Roth IRA-konvertering
En Roth IRA Àr det bÀsta pensionskontot som finns, enligt mÄnga experter, och det erbjuder enorma fördelar som skattefria inkomster och möjligheten att lÀmna skattefria pengar till arvingar. Plus, pÄ grund av sin skattefria status, ger en Roth IRA dig flexibilitet nÀr det gÀller att ta ut pensionsinkomst.
Men vad hÀnder om du har en annan pensionsplan? Den goda nyheten Àr att du kan konvertera planer som en 401(k) eller traditionell IRA till en Roth IRA och dra nytta av dess utbud av förmÄner, och nu kan det vara en bra tid att göra det.
"Att konvertera till en Roth kan vara ett bra sÀtt att dra fördel av historiskt lÀgre skattesatser och etablera en skattefri pension", sÀger Eva Victor, chef för förmögenhetsplanering pÄ Girard. "NÀr du har en Roth IRA kan den producera skattefria inkomster i Är, till och med Ärtionden."
SÄ hÀr anvÀnder du en Roth IRA-konvertering för att skapa skattefri inkomst för din pension.
Vad Àr en Roth IRA?
Med en Roth IRA kan du spara till pension pÄ skattemÀssig basis, vilket ger dig nÄgra attraktiva incitament att förbereda dig för dina gyllene Är. Med en Roth IRA sÀtter du in pengar efter skatt, kan investera i en rad tillgÄngar och ta ut pengarna skattefritt vid pensionering, definierat som efter 59 1/2 Ärs Älder. Skattefria uttag Àr den största förmÄnen, men Roth IRA erbjuder andra.
Om du planerar en egendom kan en Roth IRA vara sÀrskilt vÀrdefull. Du kan skicka en Roth IRA, och arvingar kommer ocksÄ att fÄ nÄgra betydande skattefördelar. Du kan investera i en Roth IRA i alla Äldrar sÄ lÀnge du har tillrÀckligt med förvÀrvsinkomster för att tÀcka bidraget.
Roth IRA erbjuder ocksÄ mycket flexibilitet. Det finns inga obligatoriska minimiutdelningar, som du har med en traditionell IRA. Dessutom kan du ta ut bidrag (men inte inkomster) nÀr som helst utan pÄföljd. Om du tar ut inkomster tidigt kan du dock drabbas av skatter och 10 procents bonusstraff. Men vissa situationer tillÄter dig att ta uttag utan straffavgift.
Uttagsreglerna för en Roth-konvertering fungerar dock nÄgot annorlunda. En traditionell IRA eller traditionell 401(k) som har konverterats till en Roth IRA kommer att beskattas och straffas om uttag tas inom fem Är efter konverteringen eller före 59 1/2 Ärs Älder. Denna femÄrsregel gÀller dock inte om du tar ett uttag frÄn en konvertering efter 59 1/2 Ärs Älder. Dessutom, om du gör flera Roth-konverteringar, omfattas var och en av sin egen femÄrsregel.
Hur man gör en Roth IRA-konvertering
SjÀlva processen för att konvertera en 401(k) eller traditionell IRA till en Roth IRA Àr enkel. Det Àr faktiskt sÄ enkelt att du kan skapa problem innan du Àr medveten om att du har gjort det.
HÀr Àr de tre grundlÀggande stegen för att konvertera ditt pensionskonto till en Roth IRA:
Ăppna ett Roth IRA-konto. Du mĂ„ste öppna ett Roth IRA-konto hos en finansiell institution. Om du redan har en Roth IRA kan du ocksĂ„ anvĂ€nda det kontot för att hĂ„lla det konverterade kontot.
Kontakta dina planadministratörer. Kontakta bÄde de nya och gamla finansinstituten för att se vad de behöver för att göra omvandlingen till det nya kontot. Det hÀr steget kan vara lÀttare om du bara öppnar ett nytt konto pÄ samma institution.
Skicka in nödvÀndiga papper. NÀr du har bestÀmt vilka papper som ska lÀmnas in kan du lÀmna in det. Du mÄste ange vilka tillgÄngar som konverteras.
"Om du hanterar dina egna medel bör du kunna hitta steg för att göra en Roth-konvertering pÄ din investeringsplattforms webbplats", sÀger Kerry Keihn, finansiell rÄdgivare pÄ Earth Equity Advisors i Asheville-omrÄdet, och noterar att varje institution har en nÄgot annorlunda process eller formulÀr.
Inom ett par veckor â och ofta tidigare â kommer konverteringen till Roth IRA att göras.
NÀr det Àr dags att lÀmna in skatter för det Är du gjorde konverteringen, mÄste du skicka in formulÀr 8606 för att meddela IRS att du har konverterat ett konto till en Roth IRA.
Medan en Roth IRA-konvertering kan vara atypisk för vissa individer, utför mÄnga andra som tjÀnar för mycket för en typisk Roth IRA en bakdörr Roth IRA-konvertering varje Är. De vill dra nytta av kontots mÄnga fördelar och det Àr det enda sÀttet för dem att göra det. (Kongressen har övervÀgt att eliminera bakdörren Roth IRA, sÄ den kanske inte existerar mycket lÀngre.)
Vem bör övervÀga att göra en Roth-konvertering?
En Roth IRA-konvertering kan vara ett bra alternativ för mÄnga individer, och hÀr Àr nÄgra av de vanligaste situationerna dÀr det skulle vara vettigt.
Du tjÀnar för mycket
En Roth-konvertering kan vara ett bra alternativ för dem som tjĂ€nar för mycket för att fĂ„ en Roth IRA pĂ„ normalt sĂ€tt. Individer gör ett bidrag till en icke-avdragsgill IRA först och omvandlar den sedan till en Roth IRA â den sĂ„ kallade bakdörren Roth IRA-metoden.
Du kommer att betala högre skattesatser senare
Det finns ocksÄ en tumregel för nÀr en konvertering kan vara fördelaktig, sÀger Victor. "Om du Àr i en lÀgre inkomstskatteklass Àn du kommer att vara i nÀr du rÀknar med att ta uttag, skulle det vara mer fördelaktigt."
Anledningen till att du kan vara i en högre skatteklass kan vara vad som helst: att bo i en stat med inkomstskatter, tjÀna mer senare i din karriÀr eller högre federala skatter senare, till exempel.
"LÄt oss sÀga att du Àr bosatt i Texas och du konverterar din IRA till en Roth IRA och sedan i pension flyttar du till Kalifornien", sÀger Loreen Gilbert, VD, WealthWise Financial Services i Irvine. Hon pekar pÄ Kalifornien med hög skatt och Texas utan skatt som exempel. "Medan delstaten Kalifornien kommer att beskatta dig pÄ IRA-inkomst, kommer de inte att beskatta dig pÄ Roth IRA-inkomst."
I det hÀr exemplet slipper du betala statlig skatt pÄ din konvertering i Texas och slipper sedan betala inkomstskatt i Kalifornien nÀr du tar ut pengarna vid pensioneringen.
Din inkomst Àr lÄg i Är
Det kan till och med vara vettigt att göra en konvertering under ett Är nÀr din inkomst Àr ovanligt lÄg.
"Vi har sett miljontals mÀnniskor sluta sina jobb för att ta sig tid att övervÀga nya karriÀrdrag", sÀger Keihn. "Om du har valt att ta ledigt nÄgra mÄnader innan du börjar en ny karriÀr, kan en Roth-konvertering vara ett bra alternativ för dig i Är pÄ grund av tillfÀlligt lÀgre inkomst."
Du vill lÀmna arvingar skattefria inkomster
En Roth-konvertering kan ocksÄ vara vettig om du vill lÀmna dina arvingar skattefria inkomster. Detta sÀtt kan vara sÀrskilt fördelaktigt om du tÀnker att pengarna ska gÄ till nÄgon annan Àn en make, dÀr IRA:s arvsregler Àr speciella och mer fördelaktiga.
"Under SECURE Act om du lÀmnar din traditionella IRA till nÄgon du inte Àr gift med, mÄste de ta ut alla pengar frÄn det kontot om 10 Är", sÀger Keihn. "Beroende pÄ storleken pÄ kontot kan detta fÄ betydande skattekonsekvenser."
Men Roth IRA fÄr dina arvingar ur skattekonsekvenserna, sÀger Keihn. "Medan 10-Ärsregeln fortfarande skulle gÀlla i det hÀr fallet om din icke-make-bidragstagare Àrvde din Roth IRA, skulle din förmÄnstagare inte behöva betala inkomstskatt pÄ uttagen", sÀger hon.
Vilka kontotyper kan konverteras till en Roth IRA?
En Roth IRA-konvertering innebÀr överföring av pensionstillgÄngar till ett nytt eller befintligt Roth IRA-konto. De typer av konton som Àr kvalificerade för konvertering delas i allmÀnhet in i en av tvÄ kategorier.
Befintliga IRA-konton som traditionella IRA, SEP IRA eller SIMPLE IRA kan alla konverteras till Roth IRAs för att skörda de mÄnga fördelarna. Processen Àr ganska enkel och innebÀr att du kontaktar de finansiella institutionerna dÀr dina konton hÄlls och fyller i lite pappersarbete.
Arbetsgivarbaserade pensionsplaner Àr ocksÄ berÀttigade till Roth IRA-konvertering genom ett rollover-alternativ. Detta innebÀr att 401 (k) konton frÄn tidigare arbetsgivare kan konverteras till Roth IRAs sÄ lÀnge du kan tÀcka de nödvÀndiga skatterna. En Roth 401(k) kan konverteras utan att skapa en skatteskuld. Du kommer sannolikt att ha fler investeringsalternativ i en IRA Àn du gjorde med din arbetsgivarbaserade plan.
Vad du ska se upp med nÀr du konverterar
Ăven om en Roth IRA-konvertering kan vara relativt enkel att stĂ€lla in, bör du vara uppmĂ€rksam pĂ„ nĂ„gra regler sĂ„ att du maximerar din möjlighet och inte betalar onödig skatt. HĂ€r Ă€r nĂ„gra tips frĂ„n experterna om vad du ska se upp med:
En konvertering kan leda till högre skatter
NĂ€r du konverterar en traditionell IRA eller traditionell 401(k) som har anvĂ€nt bidrag före skatt (dvs. en avdragsgill 401(k) eller IRA), kommer du att fĂ„ en skattesedel. Du erkĂ€nner det bidraget som inkomst, och du mĂ„ste betala skatt pĂ„ det â de skatter du inte betalade nĂ€r det kom in pĂ„ kontot.
Om du konverterar en Roth 401(k) till en Roth IRA, hoppar du över skattetrÀffen, eftersom de bÄda Àr konton efter skatt. Emellertid hÄlls alla arbetsgivarmatchningar i en Roth 401(k) tekniskt sett i en traditionell 401(k), vilket innebÀr att den delen av kontot inte kan konverteras utan att det medför nÄgra skatter.
ĂvervĂ€g att konvertera över en period av Ă„r
Experter som Victor ger rÄd om noggrann planering för att minimera skatten som kommer med en konvertering. Individer kan fördela konverteringen över mÄnga Är istÀllet för att konvertera hela beloppet pÄ ett Är. Genom att göra det kan de kanske undvika att hoppa upp till en högre skatteklass och betala mer för varje inkrementell dollar av konverterade pengar.
En konvertering Àr bÀttre om du har mer tid
"Ju lÀngre tid det tar mellan konverteringen och anvÀndningen av pengarna, desto bÀttre", sÀger Gilbert. "PÄ det sÀttet fortsÀtter pengarna att vÀxa efter att du betalat skatterÀkningen."
Se upp för femÄrsregeln
IRS krÀver att varje konvertering har skett minst fem Är innan du fÄr tillgÄng till pengarna.
"Om du inte har behĂ„llit tillgĂ„ngar i din Roth IRA i fem eller fler Ă„r, kan du bli debiterad skatter och/eller straffavgifter för uttag", sĂ€ger Keihn. "Om du tror att du kommer att behöva dra tillbaka tillgĂ„ngarna inom mindre Ă€n fem Ă„r efter att du öppnat en Roth IRA, kanske du vill ompröva en konvertering eller ha en konversation med en CPA för att se om det fortfarande Ă€r den bĂ€sta vĂ€gen för dig. â
En konvertering kan pÄverka statliga program
Om du deltog i statliga hÀlsovÄrdsprogram eller andra som Àr beroende av din inkomst, Àr det viktigt att notera att en konvertering kan pÄverka din behörighet i dessa program eller deras kostnad.
"Roth-omvandlingen ses som skattepliktig inkomst det Är den intrÀffar", sÀger Keihn. "Detta betyder att det kan pÄverka din rÀtt till Obamacare eller ekonomiskt stöd eller dina barns ekonomiska stöd. Om du anvÀnder Obamacare eller fyller i en FAFSA-ansökan Àr det viktigt att ta hÀnsyn till det i beslutet om hur mycket du ska konvertera, om nÄgon."
"MĂ€nniskor som Ă€r tvĂ„ Ă„r frĂ„n att ha fĂ„tt eller [redan] fĂ„r Medicare-förmĂ„ner behöver veta att deras Medicare-premie med största sannolikhet kommer att öka tvĂ„ Ă„r efter att de konverterat till en Roth IRA", sĂ€ger Gilbert. "Medicare har en tvĂ„Ă„rig tillbakablick för att bestĂ€mma premierna och det Ă„r du konverterar kommer din inkomst att vara högre Ă€n andra Ă„r. Men det hĂ€r Ă€r en ettĂ„rig topp som sedan kommer att minska nĂ€sta Ă„r.â
FĂ„ det gjort i tid
"VÀnta inte till december med att börja tÀnka pÄ en Roth-konvertering - IRS ger inga förlÀngningar", sÀger Keihn. "Du mÄste slutföra omvandlingen senast den 31 december det specifika Är du vill att den ska rÀknas till."
Se upp med pro rata-regeln för konverteringar
Om du har traditionella IRA-konton med avdragsgilla bidrag, mÄste du rÀkna med det om du konverterar nÄgra icke-avdragsgilla belopp till en Roth IRA. Du mÄste följa IRS:s pro rata-regel, som tvingar dig att berÀkna skattekonsekvenserna med tanke pÄ dina IRA-tillgÄngar totalt.
I sjĂ€lva verket mĂ„ste du ta reda pĂ„ hur stor andel av dina medel som aldrig har beskattats â det vill sĂ€ga avdragsgilla bidrag och inkomster â av dina totala IRA-tillgĂ„ngar. Den procentandelen av konverteringen beskattas enligt ordinarie inkomstskattesatser.
Det Àr en komplicerad berÀkning och kan skapa stor förvirring.
Ring in en rÄdgivare
Om detta Àr alltför komplicerat kan det vara vÀrt att anlita en finansiell rÄdgivare som hjÀlper dig att fatta det bÀsta beslutet för dig. Leta efter en rÄdgivare som du kommer att betala för att arbeta i ditt bÀsta intresse.
Slutsats
En Roth IRA-konvertering kan vara en bra idé om du vill skapa skattefria inkomster i pension, men du vill förstÄ avvÀgningarna, sÀrskilt de omedelbara skattekonsekvenserna av att konvertera. Och om du konverterar ett sÀrskilt stort konto bör du övervÀga hur du kan minimera skatten, sÄ att arbeta med en skatteexpert kan betala sig sjÀlv och lite till.
Höjdpunkter
En Roth IRA-konvertering innebÀr överföring av pensionsmedel frÄn en traditionell typ IRA eller 401(k) till ett Roth-konto.
Den hÀr strategin kan vara vettig om personen tror att de kommer att hamna i en högre skatteklass i framtiden och att de kommer att spara pengar genom att betala skatt nu snarare Àn senare.
â Kontoinnehavaren ska betala skatt pĂ„ pengarna de konverterar, men deras uttag frĂ„n Roth-kontot kan vara skattefria i framtiden.
â Roth-konverteringar som slutfördes efter den 31 december 2017 kan inte förvandlas tillbaka till traditionella IRA, vilket var fallet tidigare.
Vanliga frÄgor
Hur undviker jag skatter pÄ en Roth IRA-konvertering?
Du kan inte undvika skatter helt och hÄllet, men du kanske kan minska skattetrycket genom att konvertera precis tillrÀckligt med pengar för att hÄlla dig under grÀnsen för nÀsta marginalskatteklass. Av den anledningen kan det löna sig att sprida omvandlingen över flera beskattningsÄr. Ett annat potentiellt sÀtt att sÀnka dina skatter Àr genom att göra konverteringen under ett Är nÀr din övriga inkomst Àr ovanligt lÄg, till exempel efter en permittering.
Vad Àr syftet med en Roth IRA-konvertering?
Den frÀmsta anledningen till att mÀnniskor konverterar traditionella IRA eller andra pensionskonton till Roth IRA Àr sÄ att de kan njuta av skattefria inkomster i pension. De har ocksÄ flexibiliteten att inte göra uttag om de inte behöver pengarna. Det beror pÄ att Roth IRA, till skillnad frÄn traditionella, inte Àr föremÄl för erforderliga minimiutdelningar under Àgarens livstid.
Hur mycket skatt betalar du pÄ en Roth IRA-konvertering?
Hur mycket skatt du mÄste betala pÄ en Roth IRA-konvertering beror pÄ din skatteklass vid den tidpunkten och hur mycket pengar du konverterar. Den beskattas som vanlig inkomst.
Vad Àr en bakdörr Roth IRA-konvertering?
En bakdörr Roth IRA Àr en vardaglig term för en teknik som rikare skattebetalare kan anvÀnda för att komma runt inkomstgrÀnserna för att öppna en Roth IRA. Eftersom traditionella IRA:er inte har nÄgra inkomstgrÀnser för behörighet, kan höginkomstskattebetalare bidra till traditionella IRA:er och sedan konvertera dessa konton till Roth IRA:er. Det har gjorts ÄtgÀrder i Washington för att eliminera denna praxis, men den Àr fortfarande laglig frÄn mars 2022.
