Roth IRA -muunnos

Roth IRA on monien asiantuntijoiden mukaan paras eläketili, ja se tarjoaa valtavia etuja, kuten verovapaata tuloa ja mahdollisuuden jättää verovapaata rahaa perillisille. Lisäksi verovapaan asemansa vuoksi Roth IRA antaa sinulle joustavuutta eläketulojen ottamisessa.

Mutta entä jos sinulla on toinen eläkesuunnitelma? Hyvä uutinen on, että voit muuntaa suunnitelmat, kuten 401(k) tai perinteisen IRA:n Roth IRA:ksi ja hyödyntää sen monia etuja, ja nyt voi olla hyvä aika tehdä niin.

"Rothiksi muuttaminen voi olla loistava tapa hyödyntää historiallisesti alhaisempia verokantoja ja luoda verovapaa eläkkeelle", sanoo Eva Victor, Girardin varallisuussuunnittelun johtaja. "Kun sinulla on Roth IRA, se voi tuottaa verovapaata tuloa vuosia, jopa vuosikymmeniä."

Näin voit käyttää Roth IRA -muunnoksia verovapaan tulon määrittämiseen eläkkeelle siirtymistä varten.

Mikä on Roth IRA?

Roth IRA:lla voit säästää eläkkeelle veroedullisesti, mikä antaa sinulle houkuttelevia kannustimia valmistautua kultaisiin vuosiisi. Roth IRA:lla talletat verojen jälkeistä rahaa, voit sijoittaa useisiin omaisuuseriin ja nostaa rahat verovapaasti eläkkeelle siirtyessäsi, kun ikää on 59 1/2. Verottomat nostot ovat suurin etu, mutta Roth IRA tarjoaa muita.

Jos suunnittelet kiinteistöä, Roth IRA voi olla erityisen arvokas. Voit siirtää Roth IRA:n, ja perilliset saavat myös merkittäviä veroetuja. Voit sijoittaa Roth IRA:han missä iässä tahansa, kunhan sinulla on tarpeeksi ansiotuloja maksun kattamiseksi.

Roth IRA tarjoaa myös paljon joustavuutta. Vähimmäisjakaumia ei vaadita, kuten perinteisessä IRA:ssa. Lisäksi voit ottaa maksuja (mutta et tuloja) milloin tahansa ilman rangaistusta. Jos nostat tulot aikaisin, voit kuitenkin joutua veroihin ja 10 prosentin bonussakkoon. Mutta joissakin tilanteissa voit ottaa rangaistuksettomat kotiutukset.

Roth-muunnoksen nostosäännöt toimivat kuitenkin hieman eri tavalla. Perinteinen IRA tai perinteinen 401(k), joka on muutettu Roth IRA:ksi, verotetaan ja rangaistaan, jos kotiutukset tehdään viiden vuoden kuluessa muuntamisesta tai ennen 59 1/2 ikää. Tämä viiden vuoden sääntö ei kuitenkaan päde, jos peruutat muunnoksen 59 1/2 iän jälkeen. Lisäksi, jos teet useita Roth-muunnoksia, jokaiseen sovelletaan omaa viiden vuoden sääntöään.

Kuinka tehdä Roth IRA -muunnos

Varsinainen prosessi 401(k) tai perinteisen IRA:n muuntamiseksi Roth IRA:ksi on yksinkertainen. Itse asiassa se on niin yksinkertaista, että voit luoda ongelmia ennen kuin huomaat tehneensä niin.

Tässä on kolme perusvaihetta eläketilin muuntamiseksi Roth IRA:ksi:

1. Avaa Roth IRA -tili. Sinun on avattava Roth IRA -tili rahoituslaitoksessa. Jos sinulla on jo Roth IRA, voit käyttää sitä myös muunnetun tilin ylläpitämiseen.

2. Ota yhteyttä suunnitelmasi ylläpitäjiin. Ota yhteyttä sekä uusiin että vanhoihin rahoituslaitoksiin ja kysy, mitä he tarvitsevat uuteen tiliin siirtymiseen. Tämä vaihe voi olla helpompi, jos olet yksinkertaisesti avaamassa uutta tiliä samassa laitoksessa.

3. Lähetä vaaditut paperit. Kun olet päättänyt, mitä papereita on toimitettava, voit palauttaa ne. Sinun on ilmoitettava, mitä omaisuutta muunnetaan.

"Jos hallitset omia varojasi, sinun pitäisi pystyä löytämään vaiheet Roth-muunnosten tekemiseen sijoitusalustasi sivustolla", sanoo Kerry Keihn, Earth Equity Advisorsin taloudellinen neuvonantaja Ashevillen alueella ja huomauttaa, että jokaisella laitoksella on hieman erilainen prosessia tai muotoja.

Muutaman viikon sisällä – ja usein aikaisemmin – muutetaan Roth IRA:ksi.

Kun on aika ilmoittaa verot vuodelta, jolloin teit muunnoksen, sinun on lähetettävä lomake 8606 ilmoittaaksesi IRS:lle, että olet muuttanut tilin Roth IRA:ksi.

Vaikka Roth IRA -muunnos voi olla epätyypillinen joillekin henkilöille, monet muut, jotka ansaitsevat liikaa tyypilliselle Roth IRA:lle, suorittavat takaoven Roth IRA -muunnoksen joka vuosi. He haluavat hyödyntää tilin monia etuja, ja se on heidän ainoa tapansa tehdä niin. (Kongressi on harkinnut takaoven Roth IRA:n poistamista, joten sitä ei ehkä ole enää kauaa.)

Kenen pitäisi harkita Rothin muuntamista?

Roth IRA -muunnos voi olla hyvä vaihtoehto monille henkilöille, ja tässä on joitain yleisimmistä tilanteista, joissa se olisi järkevää.

Ansaitset liikaa

Roth-muunnos voi olla hyvä vaihtoehto niille, jotka tekevät liikaa saadakseen Roth IRA:n normaalilla tavalla. Yksilöt tekevät panoksensa vähennyskelvottomaan IRA:han ensin ja muuttavat sen sitten Roth IRA:ksi – niin sanotuksi takaoven Roth IRA -lähestymistapaksi.

Maksat korkeampia veroprosentteja myöhemmin

On myös nyrkkisääntö sille, milloin tulos voi olla hyödyllinen, Victor sanoo. "Jos olet alemmassa tuloveroryhmässä kuin olet, kun odotat nostoja, se olisi edullisempaa."

Syy, miksi saatat olla korkeammassa veroluokassa, voi olla mikä tahansa: esimerkiksi asuminen osavaltiossa, jossa on tulovero, ansaita enemmän myöhemmin urallasi tai korkeammat liittovaltion verot myöhemmin.

"Oletetaan, että olet Texasin asukas ja muutat IRA:si Roth IRA:ksi ja sitten eläkkeellä, muutat Kaliforniaan", sanoo Loreen Gilbert, Irvinen WealthWise Financial Servicesin toimitusjohtaja. Hän mainitsee esimerkkeinä korkean verotuksen Kalifornian ja verottoman Texasin. "Vaikka Kalifornian osavaltio verottaa sinua IRA-tuloista, he eivät verota sinua Roth IRA -tuloista."

Tässä esimerkissä vältyt maksamasta valtion veroja muunnoksestasi Texasissa ja vältät sitten tuloverojen maksamisen Kaliforniassa, kun nostat varat eläkkeelle jäädessäsi.

Tulosi ovat alhaiset tänä vuonna

Voisi jopa olla järkevää tehdä muunnos vuoden aikana, kun tulot ovat epätavallisen pienet.

"Olemme nähneet miljoonien ihmisten lopettaneen työnsä ottaakseen aikaa harkitakseen uusia uramuutoksia", Keihn sanoo. "Jos olet päättänyt pitää muutaman kuukauden tauon ennen uuden uran aloittamista, Roth-muunnos voi olla loistava vaihtoehto sinulle tänä vuonna tilapäisesti alhaisempien tulojen vuoksi."

Haluat jättää perillisille verovapaata tuloa

Roth-muunnos voi olla järkevää myös, jos haluat jättää perillisillesi verovapaat tulot. Tämä tapa voi olla erityisen hyödyllinen, jos aiot mennä rahat jollekin muulle kuin puolisolle, missä IRA:n perintösäännöt ovat erityisiä ja edullisempia.

"SECURE Actin mukaan jos jätät perinteisen IRA:n jollekin, jonka kanssa et ole naimisissa, hänen on nostettava kaikki varat tältä tililtä 10 vuodessa", Keihn sanoo. "Tilin koosta riippuen tällä voi olla merkittäviä verovaikutuksia."

Mutta Roth IRA saa perilliset eroon veroseuraamuksista, Keihn sanoo. "Vaikka 10 vuoden sääntö olisi edelleen voimassa tässä tapauksessa, jos edunsaaja, joka ei ole puoliso, peri Roth IRA:n, edunsaajan ei tarvitsisi maksaa tuloveroa nostoista", hän sanoo.

Mitä tilityyppejä voidaan muuntaa Roth IRA:ksi?

Roth IRA -muunnos sisältää eläkevarojen siirtämisen uudelle tai olemassa olevalle Roth IRA -tilille. Muunnettaviksi kelpaavat tilityypit kuuluvat yleensä toiseen kahdesta luokasta.

1. Nykyiset IRA-tilit, kuten perinteiset IRA:t, SEP IRA:t tai SIMPLE IRA :t, voidaan kaikki muuntaa Roth IRA:iksi monien etujen saamiseksi. Prosessi on melko yksinkertainen, ja siihen kuuluu ottaa yhteyttä rahoituslaitoksiin, joissa tilejäsi pidetään, ja paperitöiden täyttäminen.

2. Työnantajapohjaiset eläkesuunnitelmat ovat myös oikeutettuja Roth IRA:n muuntamiseen kierrätysvaihtoehdon kautta. Tämä tarkoittaa, että aiempien työnantajien 401(k)-tilit voidaan muuntaa Roth IRA:iksi, kunhan pystyt kattamaan tarvittavat verot. Roth 401(k) voidaan muuntaa ilman verovelkaa. Sinulla on todennäköisesti enemmän sijoitusvaihtoehtoja IRA:ssa kuin työnantajapohjaisella suunnitelmallasi.

Mitä tulee huomioida muunnoksen yhteydessä

Vaikka Roth IRA -muunnos voi olla suhteellisen helppo määrittää, kannattaa kiinnittää huomiota joihinkin sääntöihin, jotta maksimoit mahdollisuutesi ja et maksa turhia veroja. Tässä on joitain asiantuntijoiden ohjeita siitä, mitä kannattaa huomioida:

Muuntaminen voi johtaa enemmän veroihin

Kun muunnat perinteisen IRA:n tai perinteisen 401(k):n, joka on käyttänyt ennen veroja maksuja (eli vähennyskelpoista 401(k) tai IRA:ta), päädyt verolaskuun. Tunnistat tuon maksun tuloksi, ja sinun on maksettava siitä verot – verot, joita et maksanut, kun se tuli tilille.

Jos muunnat Roth 401(k):n Roth IRA:ksi, ohitat verotustuloksen, koska molemmat ovat verojen jälkeisiä tilejä. Kuitenkin kaikki työnantajan ottelut Roth 401(k):ssä pidetään teknisesti perinteisessä 401(k):ssä, mikä tarkoittaa, että osaa tilistä ei voida muuntaa ilman tiettyjä veroja.

Harkitse muuntamista vuosien aikana

Asiantuntijat, kuten Victor, neuvovat huolellista suunnittelua muuntamisesta aiheutuvan verotuksen minimoimiseksi. Yksityishenkilöt voivat jakaa muuntamisen useille vuosille sen sijaan, että muuttaisivat koko summan yhdessä vuodessa. Näin tekemällä he voivat välttää hyppäämästä korkeampaan veroluokkaan ja maksamasta enemmän jokaisesta muunnetun rahan lisädollarista.

Tulos on parempi, jos sinulla on enemmän aikaa

"Mitä pidempi aika muuntamisen ja rahan käytön välillä on, sitä parempi", Gilbert sanoo. "Sillä tavalla rahat kasvavat edelleen verolaskun maksamisen jälkeen."

Varo viiden vuoden sääntöä

IRS edellyttää, että kaikki muunnokset ovat tapahtuneet vähintään viisi vuotta ennen kuin saat rahaa.

"Jos et ole säilyttänyt omaisuutta Roth IRA:ssasi viiteen tai pidempään vuoteen, sinulta voidaan veloittaa veroja ja/tai sakkoja nostoista", Keihn sanoo. "Jos luulet, että sinun on poistettava omaisuus alle viiden vuoden kuluessa Roth IRA:n avaamisesta, sinun kannattaa harkita muuntamista uudelleen tai keskustella CPA:n kanssa nähdäksesi, onko se edelleen paras tapa sinulle. ”

Muuntaminen voi vaikuttaa hallituksen ohjelmiin

Jos osallistuit valtion terveydenhuoltoohjelmiin tai muihin tuloistasi riippuviin ohjelmiin, on erittäin tärkeää huomata, että muunnos voi vaikuttaa kelpoisuutesi kyseisiin ohjelmiin tai niiden kustannuksiin.

"Roth-muunnos katsotaan verotettavaksi tuloksi sinä vuonna, kun se tapahtuu", Keihn sanoo. ”Tämä tarkoittaa, että se voi vaikuttaa oikeutesi Obamacareen tai taloudelliseen tukeen tai lastesi taloudelliseen tukeen. Jos käytät Obamacarea tai täytät FAFSA-hakemusta, on tärkeää ottaa se huomioon päätettäessä, kuinka paljon muuntaa, jos sellaista on."

"Ihmisten, jotka ovat saaneet Medicare-etuja kaksi vuotta tai jotka ovat [jo] saaneet Medicare-etuja, on tiedettävä, että heidän Medicare-palkkionsa nousee todennäköisesti kaksi vuotta sen jälkeen, kun he ovat siirtyneet Roth IRA:han", Gilbert sanoo. ”Medicarella on kahden vuoden katsaus vakuutusmaksujen määrittämiseen, ja sinä vuonna, jolloin muunnat, tulosi ovat korkeammat kuin muina vuosina. Mutta tämä on yhden vuoden piikki, joka sitten laskee seuraavana vuonna.

Tee se ajoissa

"Älä odota joulukuuhun ennen kuin alat miettimään Rothin muuntamista – veroviranomainen ei myönnä pidennystä", Keihn sanoo. "Sinun on suoritettava muunnos sen vuoden joulukuun 31. päivään mennessä, johon haluat sen laskevan."

Varo pro rata -sääntöä konversioissa

Jos sinulla on perinteisiä IRA-tilejä, joissa on vähennyskelpoisia maksuja, sinun on otettava se huomioon, jos muutat vähennyskelvottomat summat Roth IRA:ksi. Sinun on noudatettava IRS:n pro rata -sääntöä, joka pakottaa sinut laskemaan veroseuraamukset ottaen huomioon IRA-omaisuutesi.

Käytännössä sinun on selvitettävä, mitä osaa varoistasi ei ole koskaan verotettu – toisin sanoen vähennyskelpoisia maksuja ja tuloja – IRA:n kokonaisvaroistasi. Tämä prosenttiosuus muuntamisesta on veronalaista tavanomaisten tuloverokantojen mukaan.

Se on monimutkainen laskelma ja voi aiheuttaa huomattavaa sekaannusta.

Soita neuvolaan

Jos tämä on liian monimutkaista, voi olla hyödyllistä palkata taloudellinen neuvonantaja, joka auttaa sinua tekemään sinulle parhaan päätöksen. Etsi neuvonantaja, jolle maksat työskennelläkseen parhaan edun mukaisesti.

Bottom line

Roth IRA -muunnos voi olla hyvä idea, jos haluat luoda verovapaita tuloja eläkkeellä, mutta haluat ymmärtää kompromissit, erityisesti muuntamisen välittömät veroseuraukset. Ja jos muunnat erityisen suuren tilin, sinun kannattaa harkita, miten voit minimoida veronpurenta, joten veroammattilaisen kanssa työskenteleminen voi maksaa itsensä takaisin ja sitten jonkin verran.

Kohokohdat

• Roth IRA -muunnos sisältää eläkevarojen siirtämisen perinteisestä IRA:sta tai 401(k):stä Roth-tilille.

• Tämä strategia voi olla järkevä, jos henkilö uskoo olevansa korkeammassa veroluokassa tulevaisuudessa ja säästävänsä rahaa maksamalla veroja nyt eikä myöhemmin.

• Tilinhaltijan on maksettava veroa muunnettavista rahoista, mutta hänen nostot Roth-tililtä voivat olla jatkossa verovapaita.

• Roth-muunnoksia, jotka on tehty 31.12.2017 jälkeen, ei voida muuttaa takaisin perinteisiksi IRA:iksi, kuten aiemmin.

UKK

Kuinka vältän verot Roth IRA -muunnoksessa?

Veroja ei voi välttää kokonaan, mutta voit ehkä keventää verorasitusta muuntamalla rahaa juuri sen verran, että pysyt seuraavan marginaaliveroluokan rajan alapuolella. Tästä syystä voi olla kannattavaa jakaa muunnos useille verovuosille. Toinen mahdollinen tapa alentaa verojasi on tehdä muunnos vuonna, jolloin muut tulot ovat epätavallisen pienet, esimerkiksi lomautuksen jälkeen.

Mikä on Roth IRA -muunnoksen tarkoitus?

Suurin syy, miksi ihmiset muuttavat perinteiset IRA:t tai muut eläketilit Roth IRA:iksi, on se, että he voivat nauttia verovapaista tuloista eläkkeellä. Heillä on myös joustavuus olla tekemättä nostoja, jos he eivät tarvitse rahaa. Tämä johtuu siitä, että Roth IRA:t, toisin kuin perinteiset, eivät ole vaadittujen vähimmäisjakelujen alaisia omistajan elinkaaren aikana.

Kuinka paljon veroa maksat Roth IRA -muunnoksesta?

Veron määrä, joka sinun on maksettava Roth IRA -muunnoksesta, riippuu veroluokistasi ja siitä, kuinka paljon rahaa muunnat. Sitä verotetaan tavallisena tulona.

Mikä on Backdoor Roth IRA -muunnos?

Takaoven Roth IRA on puhekielen termi tekniikalle, jolla varakkaammat veronmaksajat voivat kiertää Roth IRA:n avaamisen tulorajoja. Koska perinteisillä IRA:illa ei ole tulorajoja kelpoisuuden osalta, korkeatuloiset veronmaksajat voivat osallistua perinteisiin IRA:ihin ja muuntaa ne sitten Roth IRA:iksi. Washingtonissa on tehty toimenpiteitä tämän käytännön poistamiseksi, mutta se on edelleen laillinen maaliskuusta 2022 lähtien.