Roth IRA umbreyting

Roth IRA er besti eftirlaunareikningurinn sem til er, að mati margra sérfræðinga, og hann býður upp á mikla kosti eins og skattfrjálsar tekjur og getu til að skilja eftir skattfrjálsa peninga til erfingja. Auk þess, vegna skattfrjálsrar stöðu sinnar, gefur Roth IRA þér sveigjanleika þegar kemur að því að taka eftirlaunatekjur.

En hvað ef þú ert með aðra eftirlaunaáætlun? Góðu fréttirnar eru þær að þú getur breytt áætlunum eins og 401(k) eða hefðbundnum IRA í Roth IRA og notfært þér úrval fríðinda þess, og núna gæti verið góður tími til að gera það.

„Að breyta í Roth getur verið frábær leið til að nýta sögulega lægri skatthlutföll og koma á skattfrjálsum starfslokum,“ segir Eva Victor, forstöðumaður eignaskipulags hjá Girard. „Þegar þú ert með Roth IRA getur það framleitt skattfrjálsar tekjur í mörg ár, jafnvel áratugi.

Hér er hvernig á að nota Roth IRA umbreytingu til að setja upp skattfrjálsar tekjur fyrir starfslok þín.

Hvað er Roth IRA?

Með Roth IRA geturðu sparað til eftirlauna á skattahagræðisgrundvelli, sem gefur þér aðlaðandi hvata til að búa þig undir gullárin þín. Með Roth IRA leggur þú peninga inn eftir skatta, getur fjárfest í ýmsum eignum og tekið peningana út skattfrjálst við starfslok, skilgreint sem eftir 59 1/2 aldur. Skattfrjálsar úttektir eru stærsta ávinningurinn, en Roth IRA býður öðrum.

Ef þú ert að skipuleggja bú getur Roth IRA verið sérstaklega dýrmætt. Þú getur framselt Roth IRA og erfingjar munu einnig fá verulega skattalega kosti. Þú getur fjárfest í Roth IRA á hvaða aldri sem er svo framarlega sem þú hefur nægar launatekjur til að standa undir framlaginu.

Roth IRA býður einnig upp á mikinn sveigjanleika. Það eru engar nauðsynlegar lágmarksdreifingar, eins og þú hefur með hefðbundnum IRA. Auk þess geturðu tekið út framlög (en ekki tekjur) hvenær sem er án refsingar. Ef þú tekur tekjur út snemma getur þú hins vegar orðið fyrir sköttum og 10 prósent bónus refsingu. En sumar aðstæður leyfa þér að taka refsingarlausar úttektir.

Afturköllunarreglur fyrir Roth umbreytingu virka þó nokkuð öðruvísi. Hefðbundin IRA eða hefðbundin 401 (k) sem hefur verið breytt í Roth IRA verður skattlagður og refsað ef úttektir eru teknar innan fimm ára frá breytingunni eða fyrir 59 1/2 aldur. Hins vegar gildir þessi fimm ára regla ekki ef þú tekur afturköllun frá breytingu eftir 59 1/2 aldur. Þar að auki, ef þú gerir margar Roth viðskipti, er hver um sig háð sinni eigin fimm ára reglu.

Hvernig á að gera Roth IRA umbreytingu

Raunverulegt ferlið við að breyta 401 (k) eða hefðbundnum IRA í Roth IRA er einfalt. Reyndar er það svo einfalt að þú getur búið til vandamál áður en þú ert meðvitaður um að þú hafir gert það.

Hér eru þrjú grunnskref til að breyta eftirlaunareikningnum þínum í Roth IRA:

Opnaðu Roth IRA reikning. Þú þarft að opna Roth IRA reikning hjá fjármálastofnun. Ef þú ert nú þegar með Roth IRA geturðu líka notað þann reikning til að halda umbreytta reikningnum.
Hafðu samband við stjórnendur áætlunarinnar. Hafðu samband við bæði nýju og gömlu fjármálastofnanirnar til að sjá hvað þær þurfa til að breyta yfir á nýja reikninginn. Þetta skref gæti verið auðveldara ef þú ert einfaldlega að opna nýjan reikning hjá sömu stofnun.
Sendið fram nauðsynleg skjöl. Þegar þú hefur ákveðið hvaða skjöl þarf að leggja inn geturðu skilað þeim. Þú þarft að tilgreina hvaða eignum er verið að breyta.

„Ef þú stjórnar eigin fjármunum ættirðu að geta fundið skref til að gera Roth umbreytingu á vefsíðu fjárfestingarvettvangsins þíns,“ segir Kerry Keihn, fjármálaráðgjafi hjá Earth Equity Advisors á Asheville svæðinu, og tekur fram að hver stofnun hafi aðeins mismunandi ferli eða eyðublöð.

Innan nokkurra vikna - og oft fyrr - verður skipt yfir í Roth IRA.

Þegar það kemur að því að leggja fram skatta fyrir árið sem þú breyttir, þarftu að leggja fram eyðublað 8606 til að tilkynna IRS að þú hafir breytt reikningi í Roth IRA.

Þó að Roth IRA umbreyting gæti verið óvenjuleg fyrir suma einstaklinga, þá framkvæma margir aðrir sem vinna sér inn of mikið fyrir dæmigerða Roth IRA bakdyra Roth IRA umbreytingu á hverju ári. Þeir vilja nýta sér marga kosti reikningsins og það er eina leiðin fyrir þá til þess. (Þingið hefur íhugað að útrýma bakdyraminni Roth IRA, svo það er kannski ekki til mikið lengur.)

Hver ætti að íhuga að gera Roth umbreytingu?

Roth IRA umbreyting getur verið góður kostur fyrir marga einstaklinga og hér eru nokkrar af algengustu aðstæðum þar sem það væri skynsamlegt.

Þú færð of mikið

Roth viðskipti geta verið góður kostur fyrir þá sem græða of mikið til að fá Roth IRA á venjulegan hátt. Einstaklingar leggja fyrst af mörkum til IRA sem ekki er frádráttarbært og breyta því síðan í Roth IRA - svokölluð bakdyra Roth IRA nálgun.

Þú munt borga hærri skatthlutföll síðar

Það er líka þumalputtaregla um hvenær viðskipti geta verið gagnleg, segir Victor. „Ef þú ert í lægri tekjuskattsþrepinu en þú verður í þegar þú gerir ráð fyrir að taka úttektir, þá væri það hagstæðara.

Ástæðan fyrir því að þú gætir verið í hærra skattþrepi gæti verið hvað sem er: að búa í ríki með tekjuskatta, þéna meira seinna á ferlinum eða hærri alríkisskattar síðar, til dæmis.

„Við skulum segja að þú sért íbúi í Texas og breytir IRA þínum í Roth IRA og á eftirlaun, flyturðu til Kaliforníu,“ segir Loreen Gilbert, forstjóri WealthWise Financial Services í Irvine. Hún bendir á háskatta Kaliforníu og Texas án skatta sem dæmi. "Þó að Kaliforníuríki muni skattleggja þig á IRA tekjur, munu þeir ekki skattleggja þig á Roth IRA tekjur."

Í þessu dæmi forðastu að borga ríkisskatta af breytingu þinni í Texas og forðast síðan að borga tekjuskatta í Kaliforníu þegar þú tekur féð út við starfslok.

Tekjur þínar eru lágar á þessu ári

Það gæti jafnvel verið skynsamlegt að gera umbreytingu á ári þegar tekjur þínar eru óvenju lágar.

„Við höfum séð milljónir manna hafa sagt upp störfum sínum til að taka tíma til að íhuga nýjar leiðir,“ segir Keihn. „Ef þú hefur valið að taka þér nokkra mánuði í frí áður en þú byrjar á nýjum starfsferli, gæti Roth-breyting verið frábær kostur fyrir þig á þessu ári vegna tímabundið minni tekna.

Þú vilt láta erfingja eftir skattfrjálsar tekjur

Roth umbreyting gæti líka verið skynsamleg ef þú vilt láta erfingja þína eftir skattfrjálsar tekjur. Þessi leið gæti verið sérstaklega gagnleg ef þú ætlar að peningarnir fari til einhvers annars en maka, þar sem erfðareglur IRA eru sérstakar og hagstæðari.

„Samkvæmt Öryggislögum ef þú skilur hefðbundnum IRA þínum eftir til einhvers sem þú ert ekki giftur, þá verða þeir að taka allt fé af þeim reikningi eftir 10 ár,“ segir Keihn. "Það fer eftir stærð reikningsins, þetta getur haft verulegar skattalegar afleiðingar."

En Roth IRA kemur erfingjum þínum út úr skattaafleiðingunum, segir Keihn. „Þó að 10 ára reglan myndi enn gilda í þessu tilfelli ef rétthafi þinn sem ekki var maki erfði Roth IRA þinn, þá þyrfti rétthafi þinn ekki að greiða tekjuskatt af úttektunum,“ segir hún.

Hvaða reikningstegundum er hægt að breyta í Roth IRA?

Roth IRA umbreyting felur í sér að flytja eftirlaunaeignir inn á nýjan eða núverandi Roth IRA reikning. Tegundir reikninga sem eru gjaldgengir til umbreytingar falla almennt í einn af tveimur flokkum.

Núverandi IRA reikninga eins og hefðbundna IRA, SEP IRA eða SIMPLE IRA er hægt að breyta í Roth IRA til að uppskera margvíslegan ávinning. Ferlið er frekar einfalt og felur í sér að hafa samband við fjármálastofnanir þar sem reikningar þínir eru geymdir og fylla út pappírsvinnu.
Eftirlaunaáætlanir sem byggjast á vinnuveitanda eru einnig gjaldgengar fyrir Roth IRA umbreytingu með valkosti. Þetta þýðir að hægt er að breyta 401 (k) reikningum frá fyrri vinnuveitendum í Roth IRA svo framarlega sem þú getur staðið undir nauðsynlegum sköttum. Hægt er að breyta Roth 401 (k) án þess að skapa skattskyldu. Þú munt líklega hafa fleiri fjárfestingarkosti í IRA en þú gerðir með vinnuveitendaáætlun þinni.

Hvað ber að varast þegar þú umbreytir

Þó að Roth IRA viðskipti geti verið tiltölulega auðvelt að setja upp, þá viltu fylgjast með nokkrum reglum svo að þú hámarkar tækifæri þitt og borgir enga óþarfa skatta. Hér eru nokkrar ábendingar frá sérfræðingum um hvað ber að varast:

Umbreyting gæti leitt til meiri skatta

Þegar þú umbreytir hefðbundnu IRA eða hefðbundnu 401(k) sem hefur notað framlög fyrir skatta (þ.e. frádráttarbær 401(k) eða IRA), endar þú með skattreikning. Þú ert að viðurkenna það framlag sem tekjur og þú verður að borga skatta af því - skattana sem þú greiddir ekki þegar það fór inn á reikninginn.

Ef þú breytir Roth 401(k) í Roth IRA, sleppir þú skattahögginu, vegna þess að þeir eru báðir reikningar eftir skatta. Hins vegar er hvaða vinnuveitanda sem er í Roth 401 (k) tæknilega haldið í hefðbundnum 401 (k), sem þýðir að ekki er hægt að breyta þeim hluta reikningsins án þess að stofna til skatta.

Íhugaðu að breyta yfir nokkur ár

Sérfræðingar eins og Victor ráðleggja vandlega skipulagningu til að lágmarka skattaálagið sem fylgir breytingu. Einstaklingar gætu dreift umbreytingunni yfir mörg ár frekar en að umreikna alla upphæðina á einu ári. Með því gætu þeir komist hjá því að hoppa upp í hærra skattþrep og borga meira fyrir hvern stigvaxandi dollara af umbreyttum peningum.

Viðskipti eru betri ef þú hefur meiri tíma

„Því lengri tími sem líður á milli umbreytingar og notkunar peninganna, því betra,“ segir Gilbert. „Þannig halda peningarnir áfram að vaxa eftir að þú greiddir skattreikninginn.

Passaðu þig á fimm ára reglunni

IRS krefst þess að allar breytingar hafi átt sér stað að minnsta kosti fimm árum áður en þú færð aðgang að peningunum.

"Ef þú hefur ekki geymt eignir í Roth IRA þínum í fimm eða fleiri ár, gætir þú verið rukkaður um skatta og / eða viðurlög við úttektir," segir Keihn. „Ef þú heldur að þú þurfir að taka eignirnar út innan við fimm ár frá því að Roth IRA opnaði, gætirðu viljað endurskoða viðskipti eða eiga samtal við CPA til að sjá hvort það sé enn besta leiðin fyrir þig. ”

Umbreyting getur haft áhrif á opinberar áætlanir

Ef þú tókst þátt í heilbrigðisáætlunum ríkisins eða öðrum sem eru háðar tekjum þínum, er mikilvægt að hafa í huga að umbreyting gæti haft áhrif á hæfi þitt í þessum áætlunum eða kostnað þeirra.

„Lítt er á Roth-viðskiptin sem skattskyldar tekjur á árinu sem hún á sér stað,“ segir Keihn. „Þetta þýðir að það gæti haft áhrif á hæfi þitt til Obamacare eða fjárhagsaðstoðar eða fjárhagsaðstoðar barna þinna. Ef þú ert á Obamacare eða að klára FAFSA umsókn er mikilvægt að taka það með í ákvörðun um hversu mikið á að umbreyta, ef einhverjum.

"Fólk sem er tveimur árum frá því að fá eða er [þegar] að fá Medicare bætur þarf að vita að Medicare iðgjaldið þeirra mun líklega hækka tveimur árum eftir að þeir breyta í Roth IRA," segir Gilbert. „Medicare hefur tveggja ára yfirlit til að ákvarða iðgjöld og á árinu sem þú umbreytir verða tekjur þínar hærri en önnur ár. En þetta er eins árs toppur sem mun síðan minnka árið eftir.“

Gerðu það á réttum tíma

"Ekki bíða þangað til í desember til að byrja að hugsa um Roth viðskipti - IRS gefur engar framlengingar," segir Keihn. „Þú verður að ljúka viðskiptum fyrir 31. desember á tiltekna ári sem þú vilt að hún teljist til.

Varist hlutfallslega regluna um viðskipti

Ef þú ert með hefðbundna IRA reikninga með frádráttarbærum framlögum þarftu að taka það inn ef þú breytir einhverjum ófrádráttarbærum upphæðum í Roth IRA. Þú þarft að fylgja hlutfallslegri reglu IRS, sem neyðir þig til að reikna út skattalegar afleiðingar miðað við IRA eignir þínar í heildina.

Í rauninni verður þú að reikna út hversu stór hluti af fjármunum þínum hefur aldrei verið skattlagður - það er frádráttarbær framlög og tekjur - af heildareignum þínum í IRA. Það hlutfall umbreytingarinnar er skattskyldt á venjulegum tekjuskattshlutföllum.

Þetta er flókinn útreikningur og getur skapað verulegan rugling.

Hringdu í ráðgjafa

Ef þetta er allt of flókið getur verið þess virði að ráða fjármálaráðgjafa til að hjálpa þér að taka bestu ákvörðunina fyrir þig. Leitaðu að ráðgjafa sem þú borgar fyrir að vinna í þínum hagsmunum.

Kjarni málsins

Roth IRA umbreyting getur verið frábær hugmynd ef þú vilt búa til skattfrjálsar tekjur á eftirlaun, en þú munt vilja skilja málamiðlanir, sérstaklega strax skattalegar afleiðingar umbreytinga. Og ef þú ert að breyta sérstaklega stórum reikningi, þá ættirðu að íhuga hvernig á að lágmarka skattinn, þannig að vinna með skattasérfræðingi gæti borgað fyrir sig og svo eitthvað.

Hápunktar

Roth IRA umbreyting felur í sér að flytja eftirlaunafé frá hefðbundinni IRA eða 401(k) inn á Roth reikning.
Þessi stefna getur verið skynsamleg ef einstaklingurinn telur sig verða í hærra skattþrepi í framtíðinni og að hann muni spara peninga með því að greiða skatta núna frekar en síðar.
Reikningshafi þarf að greiða skatt af peningunum sem hann umbreytir, en úttektir þeirra af Roth reikningnum geta verið skattfrjálsar í framtíðinni.
Roth breytingum sem lokið var eftir 31. desember 2017 er ekki hægt að breyta aftur í hefðbundna IRA, eins og áður var raunin.

Algengar spurningar

Hvernig forðast ég skatta á Roth IRA viðskipti?

Þú getur ekki forðast skatta með öllu, en þú gætir hugsanlega dregið úr skattbyrði með því að umbreyta bara nægum peningum til að vera undir mörkunum fyrir næsta jaðarskattþrep. Af þeim sökum getur borgað sig að dreifa breytingunni á nokkur skattár. Önnur möguleg leið til að lækka skatta er með því að breyta á ári þegar aðrar tekjur þínar eru óvenju lágar, svo sem eftir uppsagnir.

Hver er tilgangurinn með Roth IRA umbreytingu?

Aðalástæðan fyrir því að fólk breytir hefðbundnum IRA eða öðrum eftirlaunareikningum í Roth IRA er svo það geti notið skattfrjálsra tekna á eftirlaun. Þeir hafa líka sveigjanleika til að taka ekki út ef þeir þurfa ekki peningana. Það er vegna þess að Roth IRA, ólíkt hefðbundnum, eru ekki háð nauðsynlegum lágmarksúthlutun á ævi eigandans.

Hversu mikinn skatt borgar þú af Roth IRA viðskipta?

Skattfjárhæðin sem þú þarft að greiða fyrir Roth IRA viðskipti fer eftir skattþrepinu þínu á þeim tíma og hversu mikið fé þú umbreytir. Það er skattlagt sem venjulegar tekjur.

Hvað er bakdyra Roth IRA viðskipti?

Roth IRA í bakdyrum er orðalag yfir tækni sem ríkari skattgreiðendur geta notað til að komast í kringum tekjumörkin fyrir að opna Roth IRA. Vegna þess að hefðbundin IRA hafa engin tekjutakmörk á hæfi, geta hátekjuskattgreiðendur lagt sitt af mörkum til hefðbundinna IRA, og síðan breytt þeim reikningum í Roth IRA. Það hefur verið gripið til aðgerða í Washington til að útrýma þessari framkvæmd, en það er enn löglegt frá og með mars 2022.