Roth IRA Dönüşümü

Bir Roth IRA, birçok uzmana göre en iyi emeklilik hesabıdır ve vergiden muaf gelir ve varislere vergiden muaf para bırakma yeteneği gibi büyük faydalar sunar. Ayrıca, vergiden muaf statüsü nedeniyle, bir Roth IRA,. emeklilik geliri elde etme konusunda size esneklik sağlar.

Ama ya başka bir emeklilik planınız varsa? İyi haber şu ki, 401(k) veya geleneksel IRA gibi planları bir Roth IRA'ya dönüştürebilir ve avantajlarından yararlanabilirsiniz ve şimdi bunu yapmak için harika bir zaman olabilir.

Girard'da varlık planlaması direktörü Eva Victor, "Bir Roth'a dönüşmek, tarihsel olarak daha düşük vergi oranlarından yararlanmak ve vergiden muaf bir emeklilik sağlamak için harika bir yol olabilir" diyor. "Bir Roth IRA'nız olduğunda, yıllarca, hatta on yıllarca vergiden muaf gelir sağlayabilir."

Emekliliğiniz için vergiden muaf gelir oluşturmak için bir Roth IRA dönüşümünü nasıl kullanacağınız aşağıda açıklanmıştır.

Roth IRA nedir?

Bir Roth IRA ile, altın yıllarınıza hazırlanmak için size bazı cazip teşvikler vererek, vergi avantajlı bir temelde emeklilik için tasarruf edebilirsiniz. Bir Roth IRA ile, vergi sonrası para yatırabilir, çeşitli varlıklara yatırım yapabilir ve parayı 59 1/2 yaşından sonra tanımlanan emeklilikte vergiden muaf olarak çekebilirsiniz. Vergisiz para çekme en büyük avantajdır, ancak Roth IRA başkalarını da sunar.

Bir mülk planlıyorsanız, bir Roth IRA özellikle değerli olabilir. Bir Roth IRA'yı devredebilirsiniz ve mirasçılar da bazı önemli vergi avantajları elde edecekler. Katkıyı karşılamak için yeterli geliriniz olduğu sürece, herhangi bir yaşta bir Roth IRA'ya yatırım yapabilirsiniz.

Roth IRA ayrıca çok fazla esneklik sunar. Geleneksel bir IRA'da olduğu gibi gerekli minimum dağıtım yoktur. Ayrıca, herhangi bir zamanda herhangi bir ceza ödemeden katkı paylarını (ancak kazançları değil) alabilirsiniz. Bununla birlikte, kazancınızı erken çıkarırsanız, vergi ve yüzde 10'luk bir bonus cezası ile vurulabilirsiniz. Ancak bazı durumlar cezasız para çekmenize izin verir.

Bununla birlikte, bir Roth dönüşümü için para çekme kuralları biraz farklı çalışır. Bir Roth IRA'ya dönüştürülmüş geleneksel bir IRA veya geleneksel 401(k), dönüşümden sonraki beş yıl içinde veya 59 1/2 yaşından önce para çekme işlemi yapılırsa vergilendirilecek ve cezalandırılacaktır. Ancak, 59 1/2 yaşından sonra bir dönüşümden para çekiyorsanız bu beş yıllık kural geçerli değildir. Ayrıca, birden fazla Roth dönüşümü yaparsanız, her biri kendi beş yıllık kuralına tabidir.

Roth IRA dönüşümü nasıl yapılır

Bir 401(k) veya geleneksel IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürmek için gerçek süreç basittir. Aslında, o kadar basittir ki, daha bunu yaptığınızın farkına varmadan problemler yaratabilirsiniz.

Emeklilik hesabınızı bir Roth IRA'ya dönüştürmek için üç temel adım:

Bir Roth IRA hesabı açın. Bir finans kuruluşunda bir Roth IRA hesabı açmanız gerekecek. Halihazırda bir Roth IRA'nız varsa, bu hesabı dönüştürülen hesabı tutmak için de kullanabilirsiniz.
Plan yöneticilerinizle iletişime geçin. Yeni hesaba geçiş yapmak için neye ihtiyaçları olduğunu öğrenmek için hem yeni hem de eski finans kurumlarıyla iletişime geçin. Aynı kurumda yeni bir hesap açıyorsanız bu adım daha kolay olabilir.
Gerekli evrakları gönderin. Hangi evrakların dosyalanması gerektiğini belirledikten sonra, bunu teslim edebilirsiniz. Hangi varlıkların dönüştürülmekte olduğunu belirtmeniz gerekir.

Asheville bölgesindeki Earth Equity Advisors finans danışmanı Kerry Keihn, "Kendi fonlarınızı yönetiyorsanız, yatırım platformunuzun sitesinde bir Roth dönüşümü yapmak için gerekli adımları bulabilmeniz gerekir" diyor ve her kurumun biraz farklı olduğuna dikkat çekiyor. süreç veya formlar.

Birkaç hafta içinde - ve genellikle daha erken - Roth IRA'ya geçiş yapılacaktır.

Dönüşümü yaptığınız yıl için vergi beyannamesi verme zamanı geldiğinde, bir hesabı bir Roth IRA'ya dönüştürdüğünüz konusunda IRS'yi bilgilendirmek için Form 8606'yı göndermeniz gerekir.

Bir Roth IRA dönüşümü bazı kişiler için atipik olabilirken, tipik bir Roth IRA için çok fazla kazanan birçok kişi her yıl bir arka kapı Roth IRA dönüşümü gerçekleştirir. Hesabın birçok avantajından yararlanmak istiyorlar ve bunu yapmanın tek yolu bu. (Kongre, arka kapı Roth IRA'yı ortadan kaldırmayı düşündü, bu yüzden daha uzun süre var olmayabilir.)

Kimler Roth dönüşümü yapmayı düşünmeli?

Bir Roth IRA dönüşümü birçok kişi için iyi bir seçenek olabilir ve burada mantıklı olacağı en yaygın durumlardan bazıları verilmiştir.

Çok fazla kazanıyorsun

Roth IRA'yı normal yoldan elde etmek için çok fazla para kazananlar için bir Roth dönüşümü iyi bir seçenek olabilir. Bireyler önce indirilemeyen bir IRA'ya katkıda bulunurlar ve ardından bunu arka kapı Roth IRA yaklaşımı olarak adlandırılan bir Roth IRA'ya dönüştürürler.

Daha sonra daha yüksek vergi oranları ödeyeceksiniz

Victor, bir dönüşümün ne zaman faydalı olabileceğine dair bir temel kural olduğunu söylüyor. “Para çekmeyi beklediğinizden daha düşük bir gelir vergisi dilimindeyseniz, bu daha avantajlı olur.”

Daha yüksek bir vergi diliminde olmanızın nedeni herhangi bir şey olabilir: örneğin, gelir vergisi olan bir eyalette yaşamak, kariyerinizde daha fazla kazanmak veya daha sonra daha yüksek federal vergiler.

Irvine'deki WealthWise Finansal Hizmetler CEO'su Loreen Gilbert, “Diyelim ki Teksas'ta ikamet ediyorsunuz ve IRA'nızı bir Roth IRA'ya dönüştürdünüz ve sonra emekli olduğunuzda Kaliforniya'ya taşınıyorsunuz” diyor. Örnek olarak yüksek vergili Kaliforniya ve vergisiz Teksas'a işaret ediyor. "Kaliforniya eyaleti sizi IRA gelirinden vergilendirecek olsa da, Roth IRA gelirinden sizden vergi almayacaklar."

Bu örnekte, Teksas'ta yaptığınız dönüşüm için devlet vergileri ödemekten ve emekli olduğunuzda fonları geri çekerken Kaliforniya'da gelir vergisi ödemekten kaçınırsınız.

Bu yıl geliriniz düşük

Gelirinizin alışılmadık derecede düşük olduğu bir yılda bir dönüşüm yapmak bile mantıklı olabilir.

Keihn, “Milyonlarca insanın yeni kariyer hamlelerini düşünmek için zaman ayırmak için işlerini bıraktığını gördük” diyor. "Yeni bir kariyere başlamadan önce birkaç ay izin almayı seçtiyseniz, geçici olarak düşük gelir nedeniyle bu yıl bir Roth dönüşümü sizin için harika bir seçenek olabilir."

Mirasçılarınıza vergiden muaf gelir bırakmak istiyorsunuz

Mirasçılarınıza vergiden muaf gelir bırakmak istiyorsanız, bir Roth dönüşümü de mantıklı olabilir. Bu yol, özellikle IRA miras kurallarının özel ve daha avantajlı olduğu bir eşten başka birine para vermeyi düşünüyorsanız faydalı olabilir.

Keihn, “GÜVENLİ Yasası uyarınca, geleneksel IRA'nızı evli olmadığınız birine bırakırsanız, o hesaptaki tüm fonları 10 yıl içinde çekmeleri gerekir” diyor. "Hesabın boyutuna bağlı olarak, bunun önemli vergi sonuçları olabilir."

Ancak Keihn, Roth IRA'nın varislerinizi vergi sonuçlarından kurtardığını söylüyor. “Eşiniz olmayan lehtarınız Roth IRA'nızı devralırsa, bu durumda 10 yıllık kural hala geçerli olsa da, lehtarınız para çekme işlemlerinde gelir vergisi ödemek zorunda kalmayacak” diyor.

Hangi hesap türleri Roth IRA'ya dönüştürülebilir?

Bir Roth IRA dönüşümü, emeklilik varlıklarının yeni veya mevcut bir Roth IRA hesabına aktarılmasını içerir. Dönüşüm için uygun hesap türleri genellikle iki kategoriden birine girer.

SIMPLE IRA'lar gibi mevcut IRA hesaplarının tümü, birçok avantajdan yararlanmak için Roth IRA'lara dönüştürülebilir. Süreç oldukça basittir ve hesaplarınızın tutulduğu finans kurumlarıyla iletişime geçmeyi ve bazı evrakları doldurmayı içerir.

İşverene dayalı emeklilik planları, bir rollover seçeneği aracılığıyla Roth IRA dönüşümü için de uygundur. Bu, gerekli vergileri karşılayabildiğiniz sürece, önceki işverenlerden 401(k) hesabın Roth IRA'larına dönüştürülebileceği anlamına gelir. Bir Roth 401(k), vergi borcu oluşturmadan dönüştürülebilir. Bir IRA'da muhtemelen işveren bazlı planınızla yaptığınızdan daha fazla yatırım seçeneğiniz olacaktır.

Dönüştürürken nelere dikkat edilmelidir?

Bir Roth IRA dönüşümünün ayarlanması nispeten kolay olsa da, fırsatınızı en üst düzeye çıkarmak ve gereksiz vergiler ödememek için bazı kurallara dikkat etmek isteyeceksiniz. İşte uzmanlardan nelere dikkat etmeniz gerektiğine dair bazı ipuçları:

Bir dönüşüm daha fazla vergiye neden olabilir

Vergi öncesi katkıları kullanan geleneksel bir IRA'yı veya geleneksel bir 401(k)'yi (yani indirilebilir bir 401(k) veya IRA) dönüştürdüğünüzde, bir vergi faturası elde edersiniz. Bu katkıyı gelir olarak kabul ediyorsunuz ve bunun üzerinden vergi ödemeniz gerekiyor – hesaba geçtiğinde ödemediğiniz vergiler.

Bir Roth 401(k)'yi bir Roth IRA'ya dönüştürürseniz, her ikisi de vergi sonrası hesaplar olduğu için vergi isabetini atlarsınız. Ancak, bir Roth 401(k)'deki herhangi bir işveren eşleşmesi teknik olarak geleneksel bir 401(k)'de tutulur, yani hesabın bu kısmı bazı vergilere tabi olmadan dönüştürülemez.

Birkaç yıl içinde dönüştürmeyi düşünün

Victor gibi uzmanlar, bir dönüşümle gelen vergi zararını en aza indirmek için dikkatli bir planlama yapılmasını tavsiye ediyor. Bireyler, tam miktarı bir yılda dönüştürmek yerine, dönüşümü uzun yıllar boyunca aralayabilirler. Bunu yaparak, daha yüksek bir vergi dilimine atlamaktan ve dönüştürülen her bir artan dolar için daha fazla ödeme yapmaktan kaçınabilirler.

Daha fazla zamanınız varsa bir dönüşüm daha iyidir

Gilbert, "Dönüşüm ile parayı kullanma arasındaki süre ne kadar uzun olursa o kadar iyi" diyor. "Bu şekilde, vergi faturasını ödedikten sonra para büyümeye devam ediyor."

Beş yıl kuralına dikkat edin

IRS, paraya erişmeden en az beş yıl önce herhangi bir dönüşümün gerçekleşmesini gerektirir.

Keihn, "Roth IRA'nızda beş yıl veya daha uzun süre varlık tutmadıysanız, para çekme işlemlerinde vergi ve/veya ceza ödeyebilirsiniz" diyor. “Bir Roth IRA'yı açtıktan sonra beş yıldan daha kısa bir süre içinde varlıkları geri çekmeniz gerekeceğini düşünüyorsanız, bir dönüşümü yeniden gözden geçirmek veya bunun sizin için hala en iyi yol olup olmadığını görmek için bir EBM ile konuşmak isteyebilirsiniz. ”

Dönüşüm, devlet programlarını etkileyebilir

Devlet sağlık programlarına veya gelirinize bağlı olan diğer programlara katıldıysanız, bir dönüşümün bu programlara uygunluğunuzu veya maliyetlerini etkileyebileceğini unutmamak çok önemlidir.

Keihn, "Roth dönüşümü, gerçekleştiği yılda vergiye tabi gelir olarak görülüyor" diyor. “Bu, Obamacare veya mali yardım için uygunluğunuzu veya çocuklarınızın mali yardımını etkileyebileceği anlamına gelir. Obamacare'deyseniz veya bir FAFSA başvurusunu tamamlıyorsanız, varsa, ne kadar dönüştürüleceğine karar vermek için bunu hesaba katmanız önemlidir.

Gilbert, "Medicare yardımlarını aldıktan iki yıl sonra veya [zaten] almakta olan kişilerin, Medicare primlerinin büyük olasılıkla bir Roth IRA'ya geçtikten iki yıl sonra artacağını bilmeleri gerekir" diyor. “Medicare'in primleri belirlemek için iki yıllık bir geçmişi var ve dönüşüm yaptığınız yılda geliriniz diğer yıllardan daha yüksek olacak. Ancak bu, sonraki yıl azalacak olan bir yıllık bir artış.”

Zamanında bitirin

Keihn, “Bir Roth dönüşümü hakkında düşünmeye başlamak için Aralık ayına kadar beklemeyin – IRS herhangi bir uzatma sağlamaz” diyor. "Dönüştürmeyi, sayılmasını istediğiniz belirli yılın 31 Aralık'ına kadar tamamlamanız gerekir."

Dönüşümlerle ilgili orantılı kurala dikkat edin

İndirilebilir katkıları olan geleneksel IRA hesaplarınız varsa, indirilemeyen tutarları bir Roth IRA'ya dönüştürürseniz bunu hesaba katmanız gerekir. IRS'nin, toplamda IRA varlıklarınızı göz önünde bulundurarak vergi sonuçlarını hesaplamaya zorlayan orantılı kuralına uymanız gerekecek.

Aslında, toplam IRA varlıklarınıza fonlarınızın ne kadarının hiç vergilendirilmediğini - yani indirilebilir katkılar ve kazançlar - bulmanız gerekecek. Dönüşümün bu yüzdesi, olağan gelir vergisi oranlarında vergiye tabidir.

Bu karmaşık bir hesaplamadır ve önemli bir karışıklık yaratabilir.

Bir danışman çağırın

Bunların hepsi çok karmaşıksa, sizin için en iyi kararı vermenize yardımcı olacak bir finansal danışman tutmak faydalı olabilir. En iyi şekilde çalışması için para ödeyeceğiniz bir danışman arayın.

Sonuç olarak

Emeklilikte vergiden muaf gelir yaratmak istiyorsanız, bir Roth IRA dönüşümü harika bir fikir olabilir, ancak takasları, özellikle de dönüştürmenin acil vergi sonuçlarını anlamak isteyeceksiniz. Ve özellikle büyük bir hesabı dönüştürüyorsanız, vergi kesintisini nasıl en aza indireceğinizi düşünmek isteyeceksiniz, böylece bir vergi uzmanıyla çalışmak kendi başına ve daha sonra bazılarını ödeyebilir.

Öne Çıkanlar

Bir Roth IRA dönüşümü, geleneksel tipte bir IRA veya 401(k)'den emeklilik fonlarının bir Roth hesabına aktarılmasını içerir.
Kişi gelecekte daha yüksek bir vergi diliminde olacağına ve vergileri daha sonra değil şimdi ödeyerek tasarruf edeceğine inanıyorsa bu strateji mantıklı olabilir.
Hesap sahibi, dönüştürdüğü para üzerinden vergi ödemek zorundadır, ancak Roth hesabından para çekmeleri gelecekte vergiden muaf olabilir.
31 Aralık 2017'den sonra tamamlanan Roth dönüşümleri, daha önce olduğu gibi geleneksel IRA'lara geri döndürülemez.

SSS

Roth IRA Dönüşümünde Vergilerden Nasıl Kaçınırım?

Vergilerden tamamen kaçınamazsınız, ancak bir sonraki marjinal vergi dilimi için sınırın altında kalmaya yetecek kadar parayı dönüştürerek vergi yükünü azaltabilirsiniz. Bu nedenle, dönüşümü birkaç vergi yılına yaymak için ödeme yapabilir. Vergilerinizi azaltmanın bir başka potansiyel yolu da, işten çıkarma gibi diğer gelirinizin alışılmadık derecede düşük olduğu bir yılda dönüştürme yapmaktır.

Roth IRA Dönüşümünün Amacı Nedir?

İnsanların geleneksel IRA'ları veya diğer emeklilik hesaplarını Roth IRA'larına dönüştürmesinin ana nedeni, emeklilikte vergiden muaf gelir elde edebilmeleridir. Ayrıca paraya ihtiyaçları yoksa para çekmeme esnekliğine de sahipler. Bunun nedeni, Roth IRA'ların, geleneksel olanlardan farklı olarak, sahibinin ömrü boyunca gerekli minimum dağıtımlara tabi olmamasıdır.

Bir Roth IRA Dönüşümünde Ne Kadar Vergi Ödüyorsunuz?

Bir Roth IRA dönüşümünde ödemeniz gereken vergi miktarı, o sırada vergi parantezinize ve ne kadar para dönüştürdüğünüze bağlı olacaktır. Normal gelir olarak vergilendirilir .

Arka Kapı Roth IRA Dönüşümü Nedir?

Bir arka kapı Roth IRA,. daha zengin vergi mükelleflerinin bir Roth IRA açmak için gelir sınırlarını aşmak için kullanabilecekleri bir teknik için konuşma dilinde kullanılan bir terimdir. Geleneksel IRA'ların uygunluk konusunda herhangi bir gelir sınırı olmadığından, yüksek gelirli vergi mükellefleri geleneksel IRA'lara katkıda bulunabilir ve ardından bu hesapları Roth IRA'larına dönüştürebilir. Washington'da bu uygulamayı ortadan kaldırmak için hamleler oldu, ancak Mart 2022'den itibaren yasallığını koruyor.