مشاركة

ما هي المشاركة؟

المشاركة هي مشروع مشترك أو هيكل شراكة في التمويل الإسلامي يشارك فيه الشركاء في أرباح وخسائر المشروع. بما أن الشريعة الإسلامية لا تسمح بالربح من الفائدة على الإقراض ، فإن المشاركة تسمح لممول مشروع أو شركة بتحقيق عائد على شكل جزء من الأرباح الفعلية وفقًا لنسبة محددة مسبقًا. ومع ذلك ، على عكس الدائن التقليدي ، سيشارك الممول أيضًا في أي خسائر في حالة حدوثها ، أيضًا على أساس تناسبي. المشاركة هي نوع من شركة الأموال (أو الشراكة) ، والتي تعني في اللغة العربية "المشاركة".

فهم المشاركة

تلعب المشاركة دورًا حيويًا في تمويل العمليات التجارية على أساس المبادئ الإسلامية. على سبيل المثال ، افترض أن الفرد "أ" يريد بدء عمل تجاري ولكن لديه أموال محدودة. الفرد "ب" لديه أموال زائدة ويرغب في أن يكون الممول في المشاركة مع أ. سيتوصل الشخصان إلى اتفاق على الشروط ويبدأان نشاطًا تجاريًا يشترك فيه كلاهما في جزء من الأرباح والخسائر. هذا يلغي الحاجة إلى حصول A على قرض من B.

تستخدم المشاركة بشكل متكرر في شراء العقارات والعقارات ، وفي تقديم الائتمان ، والمشاريع الاستثمارية ، وتمويل المشتريات الكبيرة. في الصفقات العقارية ، يطلب الشركاء من البنك تقييمًا لقيمة العقار من خلال الإيجار المنسوب (المبلغ الذي قد يدفعه الشريك للعيش في العقار المعني). يتم تقسيم الأرباح بين الشركاء بنسب محددة مسبقًا بناءً على القيمة التي تم تخصيصها ومجموع حصصهم المختلفة. يحق لكل طرف يطرح رأس المال أن يكون له رأي في إدارة العقار. عندما يتم استخدام المشاركة لتمويل مشتريات كبيرة ، تميل البنوك إلى الإقراض باستخدام قروض بفائدة متغيرة مرتبطة بمعدل عائد الشركة. هذا الربط هو بمثابة ربح لشريك الإقراض.

المشاركة ليست عقود ملزمة. يمكن لأي من الطرفين إنهاء الاتفاقية من جانب واحد.

أنواع المشاركة

في المشاركة ، هناك ترتيبات شراكة مختلفة. في شراكة شركة العنان ، الشركاء هم ببساطة الوكيل ولا يعملون كضامن لشركاء آخرين. شركه المفاضلة شراكة متساوية غير محدودة وغير مقيدة يضع فيها جميع الشركاء نفس المبلغ ويتقاسمون نفس الربح ولهم نفس الحقوق.

المشاركة الدائمة ليس لها تاريخ انتهاء محدد وتستمر حتى يقرر الشركاء حلها. على هذا النحو ، غالبًا ما يتم استخدامه لاحتياجات التمويل طويلة الأجل. يمكن أن تحتوي المشاركة المتناقصة على عدد قليل من الهياكل المختلفة. الأول هو شراكة متتالية ، حيث تظل حصة كل شريك كما هي حتى ينتهي المشروع المشترك. غالبًا ما يستخدم في تمويل المشاريع وخاصة شراء المنازل.

في شراكة متناقصة (تُعرف أيضًا باسم شراكة الرصيد المتناقص أو المشاركة المتناقصة) ، يتم سحب حصة أحد الشركاء بينما يتم تحويلها إلى شريك آخر حتى يتم تجاوز المبلغ بالكامل. مثل هذا الهيكل شائع في شراء المنازل حيث يشتري المُقرض (البنك عمومًا) عقارًا ويتلقى مدفوعات من المشتري (عن طريق مدفوعات الإيجار الشهرية) حتى يتم سداد الرصيد بالكامل.

في حالة التخلف عن السداد ، يحصل كل من المشتري والمقرض على حصة من عائدات بيع العقار على أساس تناسبي. وهذا يختلف عن هياكل الإقراض الأكثر تقليدية ، والتي تجعل المقرض وحده يستفيد من أي بيع للعقار بعد الرهن.

يسلط الضوء

• الأرباح من الفوائد غير مسموح بها في الممارسة الإسلامية ، مما يستدعي الحاجة إلى المشاركة.

• غالبًا ما تستخدم المشاركة الدائمة لتلبية احتياجات التمويل طويلة الأجل نظرًا لعدم وجود تاريخ انتهاء محدد لها وتستمر حتى يقرر الشركاء حلها.

• المشاركة هي اتفاقية شراكة مشتركة في التمويل الإسلامي يتم فيها تقاسم الأرباح والخسائر.