نموذج SEC N-4

ما هو نموذج SEC N-4؟

SEC Form N-4 هو ملف مع لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) الذي يجب تقديمه من قبل جميع حسابات شركات التأمين المنفصلة المنظمة كصناديق استثمار للوحدات تقدم عقودًا متغيرة سنويًا. مطلوب نموذج SEC N-4 بموجب قانون الأوراق المالية لعام 1933 وقانون شركة الاستثمار لعام 1940 ويهدف إلى تزويد المستثمرين بمعلومات حول العقود السنوية المتغيرة حتى يتمكنوا من تحديد ما إذا كانوا سيستثمرون فيها .

فهم نموذج SEC N-4

الجزء أ من نموذج SEC N-4 ، نشرة الإصدار ، على معلومات مكتوبة بوضوح حول الاستثمار يمكن للمستثمر العادي ، الذي قد لا يكون لديه خلفية متخصصة في التمويل أو القانون ، فهمه. يحتوي الجزء (أ) على وصف عام للمسجل ووصف عام لعقود المعاش المتغيرة بالإضافة إلى معلومات حول قيم وحدة التراكم ، والخصومات ، وفترة الأقساط السنوية ، ومزايا الوفاة ، والمشتريات وقيمة العقد ، والاسترداد ، والضرائب ، والإجراءات القانونية .

يوفر الجزء ب معلومات إضافية لا يشترط أن تكون جزءًا من نشرة الإصدار ، ولكنها قد تكون ذات قيمة لبعض المستثمرين ، مثل المعلومات العامة والتاريخ ، وشركات التأمين وحساب بيانات الأداء .

أخيرًا ، يحتوي الجزء C على بيانات ومعارض مالية ، ومديري وموظفي المودع ، وعدد مالكي العقود وغيرها من المعلومات المطلوبة .

الغرض الأساسي للنموذج N-4 تنظيمي بطبيعته. في حين أن العديد من التقارير الرسمية يمكن أن تساعد المحللين الماليين في جمع معلومات مفيدة يمكن استخدامها في عملية اختيار الأمان ، فإن الكثير من المحتوى في النموذج N-4 تقني وضروري للأغراض القانونية والرقابية. نظرًا لكونها صناعة شديدة التنظيم ، غالبًا ما يتعين على كيانات التأمين تقديم العديد من المستندات للحفاظ على مكانتها الجيدة في أعين المنظمين وواضعي السياسات.

يسلط الضوء

• يهدف SEC Form N-4 إلى مساعدة المستثمرين على تحديد ما إذا كان ينبغي عليهم الاستثمار في عقود معينة.

• يجب ملء المعلومات المطلوبة في كل جزء من نموذج SEC N-4 .

• يتم تقديم نموذج SEC N-4 من قبل شركات التأمين التي تقدم المعاشات المتغيرة.