СПК Форма N-4

Что такое форма SEC N-4?

Форма SEC N-4 представляет собой подачу в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC), которую должны подавать все страховые компании с отдельными счетами, организованными как паевые инвестиционные фонды, предлагающие контракты с переменным аннуитетом. Форма SEC N-4 требуется в соответствии с Законом о ценных бумагах 1933 года и Законом об инвестиционных компаниях 1940 года и предназначена для предоставления инвесторам информации о контрактах с переменным аннуитетом, чтобы они могли решить, стоит ли инвестировать в них .

Понимание формы SEC N-4

Часть A формы N-4 Комиссии по ценным бумагам и биржам США, проспект,. должна содержать четко написанную информацию об инвестициях, которую может понять средний инвестор, который может не иметь специального образования в области финансов или права. Часть A содержит общее описание владельца регистрации и общее описание договоров с переменным аннуитетом, а также информацию о стоимости единицы накопления, вычетах, периоде аннуитета, пособии по случаю смерти, покупках и стоимости контракта, выкупе, налогах и судебных разбирательствах .

Часть B содержит дополнительную информацию, которая не требуется для включения в проспект, но которая может быть ценной для определенных инвесторов, например, общая информация и история, андеррайтеры и расчет данных о результатах .

Наконец, часть C содержит финансовые отчеты и приложения, директоров и должностных лиц вкладчика, количество владельцев контрактов и другую необходимую информацию .

Основная цель формы N-4 носит нормативный характер. В то время как многие официальные отчеты могут помочь финансовым аналитикам собрать полезную информацию, которую можно использовать в процессе выбора ценных бумаг, большая часть содержания формы N-4 носит технический характер и необходима для юридических и надзорных целей. Будучи строго регулируемой отраслью, страховым организациям часто приходится подавать множество документов, чтобы поддерживать свою репутацию в глазах регулирующих органов и политиков.

Особенности

• Форма SEC N-4 предназначена для того, чтобы помочь инвесторам определить, следует ли им инвестировать в определенные контракты.

• Каждая часть формы SEC N-4 должна содержать необходимую информацию .

• Форма SEC N-4 подается страховыми компаниями, предлагающими переменные аннуитеты.