SEC 表格 N-4

什么是 SEC 表格 N-4？

SEC 表格 N-4 是向美国证券交易委员会(SEC) 提交的文件，必须由所有作为单位投资信托组织的提供可变年金合同的保险公司独立账户提交。 SEC 表格 N-4 是1933 年《证券法》和1940 年《投资公司法》所要求的，旨在为投资者提供有关可变年金合同的信息，以便他们决定是否投资。

SEC 表格 N-4 的 A 部分（招股说明书）必须包含关于投资的清晰书面信息，普通投资者可能没有金融或法律专业背景，也可以理解。 A部分包含对注册人的一般描述和可变年金合同的一般描述，以及关于累积单位价值、扣除额、年金期限、死亡抚恤金、购买和合同价值、赎回、税收和法律诉讼的信息。

B 部分提供了不需要成为招股说明书一部分但对某些投资者可能有价值的附加信息，例如一般信息和历史、承销商和业绩数据的计算。

最后，C 部分包含财务报表和证物、存款人的董事和高级职员、合同所有者的数量和其他所需信息。

N-4 表格的主要目的是监管。尽管许多官方报告可以帮助金融分析师收集可用于证券选择过程的有用信息，但 N-4 表格中的大部分内容都是技术性的，对于法律和监督目的是必要的。作为一个受到高度监管的行业，保险实体通常必须提交许多文件以保持其在监管机构和政策制定者眼中的良好信誉。

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