Formularz SEC N-4

Co to jest formularz SEC N-4?

Formularz SEC N-4 jest dokumentem złożonym w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC), który musi zostać złożony przez wszystkie oddzielne rachunki firmy ubezpieczeniowej zorganizowane jako fundusze inwestycyjne powiernicze oferujące umowy dożywotnii o zmiennej wartości. Formularz SEC N-4 jest wymagany na mocy ustawy o papierach wartościowych z 1933 r. i ustawy o spółkach inwestycyjnych z 1940 r. i ma na celu dostarczenie inwestorom informacji o umowach renty zmiennej, aby mogli zdecydować, czy w nie zainwestować .

Zrozumienie formularza SEC N-4

Część A SEC Formularz N-4, prospekt emisyjny,. musi zawierać jasno napisane informacje o inwestycji, które przeciętny inwestor, który może nie mieć specjalistycznej wiedzy w dziedzinie finansów lub prawa, może zrozumieć. Część A zawiera ogólny opis rejestrującego oraz ogólny opis umów renty zmiennej, a także informacje na temat wartości jednostek akumulacji, potrąceń, okresu renty, świadczenia z tytułu śmierci, zakupów i wartości umowy, umorzeń, podatków i postępowań prawnych .

Część B zawiera dodatkowe informacje, które nie są wymagane jako część prospektu, ale które mogą być cenne dla niektórych inwestorów, takie jak informacje ogólne i historia, ubezpieczyciele i obliczanie danych dotyczących wyników .

Wreszcie część C zawiera sprawozdania finansowe i eksponaty, dyrektorów i urzędników deponenta, liczbę właścicieli umów i inne wymagane informacje .

Podstawowym celem formy N-4 jest charakter regulacyjny. Podczas gdy wiele oficjalnych raportów może pomóc analitykom finansowym w zebraniu przydatnych informacji, które można wykorzystać w procesie wyboru zabezpieczeń, znaczna część treści formularza N-4 ma charakter techniczny i jest niezbędna do celów prawnych i nadzorczych. Będąc branżą wysoce regulowaną, zakłady ubezpieczeń często muszą składać wiele dokumentów, aby zachować dobrą opinię w oczach regulatorów i decydentów.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Formularz SEC N-4 ma na celu pomóc inwestorom w ustaleniu, czy powinni inwestować w określone kontrakty.

• Każda część formularza SEC N-4 musi zawierać wymagane informacje .

• Formularz SEC N-4 jest składany przez firmy ubezpieczeniowe oferujące renty zmienne.