Formulário SEC N-4

O que é o Formulário N-4 da SEC?

O Formulário N-4 da SEC é um arquivamento com a Securities and Exchange Commission (SEC) que deve ser apresentado por todas as contas separadas da seguradora organizada como fundos de investimento unitário que oferecem contratos de anuidade variável. O Formulário N-4 da SEC é exigido pelo Securities Act de 1933 e pelo Investment Company Act de 1940 e destina-se a fornecer aos investidores informações sobre contratos de anuidade variável para que possam determinar se devem investir neles .

Entendendo o Formulário SEC N-4

A Parte A do Formulário N-4 da SEC, o prospecto,. deve conter informações claramente escritas sobre o investimento que o investidor médio, que pode não ter experiência especializada em finanças ou direito, possa entender. A Parte A contém uma descrição geral do registrante e uma descrição geral dos contratos de anuidade variável, bem como informações sobre valores unitários de acumulação, deduções, período de anuidade, benefício por morte, compras e valor do contrato, resgates, impostos e processos judiciais .

A Parte B fornece informações adicionais que não são obrigatórias para fazer parte do prospecto, mas que podem ser valiosas para determinados investidores, como informações gerais e histórico, subscritores e cálculo de dados de desempenho .

Por fim, a Parte C contém demonstrações financeiras e exposições, diretores e funcionários do depositante, número de proprietários do contrato e outras informações necessárias .

O objetivo principal do Formulário N-4 é de natureza regulatória. Enquanto muitos relatórios oficiais podem ajudar os analistas financeiros a reunir informações úteis que podem ser usadas no processo de seleção de títulos, grande parte do conteúdo do Formulário N-4 é técnico e necessário para fins legais e de supervisão. Sendo um setor altamente regulamentado, as entidades seguradoras geralmente precisam arquivar muitos documentos para manter sua boa reputação aos olhos dos reguladores e formuladores de políticas.

Destaques

• O Formulário N-4 da SEC destina-se a ajudar os investidores a determinar se devem investir em determinados contratos.

• Cada parte do Formulário SEC N-4 deve ter as informações necessárias preenchidas .

• SEC Form N-4 é apresentado por companhias de seguros que oferecem anuidades variáveis.