SEC-lomake N-4
Mikä on SEC-lomake N-4?
SEC Form N-4 on hakemus Securities and Exchange Commissionille (SEC), joka on toimitettava kaikkien vakuutusyhtiöiden erillisillä tileillä, jotka on järjestetty muuttuvia annuiteettisopimuksia tarjoaviksi sijoitusrahastoiksi. SEC-lomake N-4 vaaditaan vuoden 1933 arvopaperilain ja vuoden 1940 sijoitusyhtiölain mukaan, ja sen tarkoituksena on antaa sijoittajille tietoa muuttuvista annuiteettisopimuksista, jotta he voivat päättää, haluavatko sijoittaa niihin .
SEC-lomakkeen N-4 ymmärtäminen
SEC-lomakkeen N-4 osan A, esitteen,. on sisällettävä selkeästi kirjalliset tiedot sijoituksesta, jonka keskivertosijoittaja, jolla ei välttämättä ole erikoistunutta rahoitusta tai lakia, voi ymmärtää. Osa A sisältää yleiskuvauksen rekisteröijästä ja yleiskuvauksen muuttuvista annuiteettisopimuksista sekä tietoja kertymäosuuksien arvoista, vähennyksistä, annuiteettikaudesta, kuolemantapauksesta, ostoista ja sopimuksen arvosta, lunastuksista, veroista ja oikeudenkäynneistä .
Osa B sisältää lisätietoja, joita ei vaadita esitteen osaksi, mutta jotka voivat olla arvokkaita tietyille sijoittajille, kuten yleistiedot ja historia, vakuutuksenantajat ja tulostietojen laskelmat .
Lopuksi osa C sisältää tilinpäätökset ja näyttelyt, tallettajan johtajat ja toimihenkilöt, sopimusten omistajien lukumäärän ja muita vaadittuja tietoja .
Lomakkeen N-4 ensisijainen tarkoitus on luonteeltaan sääntely. Vaikka monet viralliset raportit voivat auttaa talousanalyytikoita keräämään hyödyllistä tietoa, jota voidaan käyttää turvallisuuden valintaprosessissa, suuri osa N-4-lomakkeen sisällöstä on teknistä ja tarpeellista oikeudellisiin ja valvontatarkoituksiin. Koska ala on erittäin säännelty, vakuutusyhtiöiden on usein toimitettava useita asiakirjoja säilyttääkseen hyvän asemansa sääntelyviranomaisten ja päättäjien silmissä.
Kohokohdat
SEC-lomake N-4 on tarkoitettu auttamaan sijoittajia päättämään, pitäisikö heidän sijoittaa tiettyihin sopimuksiin.
Jokaisessa SEC-lomakkeen N-4 osassa on oltava vaaditut tiedot täytettynä
SEC-lomakkeen N-4 lähettävät muuttuvia annuiteetteja tarjoavat vakuutusyhtiöt.
