SEC eyðublað N-4
Hvað er SEC Form N-4?
SEC eyðublað N-4 er skráning hjá Securities and Exchange Commission (SEC) sem þarf að leggja fram af öllum tryggingafélögum aðskildum reikningum sem eru skipulagðir sem hlutdeildarsjóðir sem bjóða upp á breytilega lífeyrissamninga. SEC Form N-4 er krafist samkvæmt verðbréfalögum frá 1933 og lögum um fjárfestingarfélög frá 1940 og er ætlað að veita fjárfestum upplýsingar um breytilega lífeyrissamninga svo þeir geti ákveðið hvort þeir eigi að fjárfesta í þeim .
Skilningur á SEC Form N-4
A hluti SEC eyðublaðs N-4, útboðslýsingin,. verður að innihalda skýrar skriflegar upplýsingar um fjárfestinguna sem meðalfjárfestir, sem hefur kannski ekki sérhæfðan bakgrunn í fjármálum eða lögfræði, getur skilið. Í A-hluta er að finna almenna lýsingu á skráningaraðila og almenna lýsingu á breytilegum lífeyrissamningum auk upplýsinga um verðmæti uppsöfnunareininga, frádrátt, lífeyristíma, dánarbætur, kaup og samningsverðmæti, innlausnir, skatta og réttarfar .
B-hluti veitir viðbótarupplýsingar sem ekki er skylt að vera hluti af útboðslýsingunni, en þær geta verið dýrmætar fyrir ákveðna fjárfesta, svo sem almennar upplýsingar og sögu, sölutryggingar og útreikninga á frammistöðugögnum .
Að lokum inniheldur C-hluti reikningsskil og sýningargögn, stjórnarmenn og yfirmenn innstæðueiganda, fjölda samningseigenda og aðrar nauðsynlegar upplýsingar .
Megintilgangur eyðublaðs N-4 er reglugerðar í eðli sínu. Þó að margar opinberar skýrslur geti hjálpað fjármálasérfræðingum að safna gagnlegum upplýsingum sem hægt er að nota í öryggisvalsferlinu, er mikið af efninu á eyðublaði N-4 tæknilegt og nauðsynlegt í lagalegum og eftirlitsskyni. Þar sem vátryggingaaðilar eru mjög eftirlitsskyld atvinnugrein þurfa tryggingastofnanir oft að leggja fram mörg skjöl til að viðhalda góðri stöðu sinni í augum eftirlitsaðila og stefnumótenda.
##Hápunktar
SEC Form N-4 er ætlað að hjálpa fjárfestum að ákveða hvort þeir ættu að fjárfesta í ákveðnum samningum.
Hver hluti SEC eyðublaðsins N-4 verður að hafa nauðsynlegar upplýsingar útfylltar .
SEC Form N-4 er lagt fram af tryggingafélögum sem bjóða upp á breytilega lífeyri.
