SEC Formu N-4
SEC Form N-4 Nedir?
SEC Form N-4, değişken yıllık ödeme sözleşmeleri sunan birim yatırım ortaklıkları olarak düzenlenen tüm sigorta şirketlerinin ayrı hesapları tarafından sunulması gereken Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'na (SEC) yapılan bir dosyadır. SEC Form N-4, 1933 Menkul Kıymetler Yasası ve 1940 Yatırım Şirketi Yasası uyarınca gereklidir ve yatırımcılara, yatırım yapıp yapmamaya karar verebilmeleri için değişken yıllık gelir sözleşmeleri hakkında bilgi sağlamayı amaçlar .
SEC Form N-4'ü Anlama
SEC Form N-4'ün A Bölümü, izahname,. finans veya hukuk alanında uzmanlaşmış bir geçmişi olmayan ortalama bir yatırımcının anlayabileceği, yatırım hakkında açıkça yazılı bilgiler içermelidir. Bölüm A, tescil ettirenin genel bir tanımını ve değişken yıllık gelir sözleşmelerinin genel bir tanımını ve ayrıca birikim birimi değerleri, kesintiler, emeklilik dönemi, ölüm yardımı, satın almalar ve sözleşme değeri, geri ödemeler, vergiler ve yasal işlemler hakkında bilgileri içerir .
Bölüm B, izahnamenin bir parçası olması gerekmeyen, ancak genel bilgiler ve geçmiş, sigortacılar ve performans verilerinin hesaplanması gibi belirli yatırımcılar için değerli olabilecek ek bilgiler sağlar .
Son olarak, Bölüm C mali tablolar ve sergiler, mudinin yöneticileri ve görevlileri, sözleşme sahiplerinin sayısı ve diğer gerekli bilgileri içerir .
Form N-4'ün birincil amacı, doğası gereği düzenleyicidir. Pek çok resmi rapor, finansal analistlerin güvenlik seçim sürecinde kullanılabilecek yararlı bilgiler toplamasına yardımcı olabilirken, Form N-4'teki içeriğin çoğu tekniktir ve yasal ve gözetim amaçları için gereklidir. Yüksek düzeyde regüle edilmiş bir sektör olan sigorta kuruluşları, düzenleyicilerin ve politika yapıcıların gözünde iyi konumlarını korumak için çoğu zaman birçok belge sunmak zorundadır.
Öne Çıkanlar
SEC Form N-4, yatırımcıların belirli sözleşmelere yatırım yapmaları gerekip gerekmediğini belirlemelerine yardımcı olmayı amaçlamaktadır.
SEC Form N-4'ün her bölümünde gerekli bilgiler doldurulmalıdır .
SEC Form N-4, değişken yıllık ödemeler sunan sigorta şirketleri tarafından sunulur.
