SEC 양식 N-4

SEC 양식 N-4란 무엇입니까?

SEC 양식 N-4는 변동 연금 계약을 제공하는 단위 투자 신탁으로 구성된 모든 보험 회사의 별도 계정이 제출해야 하는 증권 거래 위원회 (SEC)에 제출해야 합니다. SEC 양식 N-4는 1933년 증권법 및 1940년 투자 회사법 에 따라 요구 되며 투자자에게 변동 연금 계약에 대한 정보를 제공하여 투자 여부를 결정할 수 있도록 하기 위한 것 입니다.

SEC 양식 N-4 이해하기

SEC 양식 N-4의 파트 A인 투자 설명서 에는 금융이나 법률에 대한 전문적인 배경이 없는 일반 투자자가 이해할 수 있는 투자에 대한 명확하게 작성된 정보가 포함되어야 합니다 . 파트 A에는 등록자에 대한 일반적인 설명과 가변 연금 계약에 대한 일반적인 설명, 누적 단위 가치, 공제, 연금 기간, 사망 혜택, 구매 및 계약 가치, 상환, 세금 및 법적 절차에 대한 정보가 포함되어 있습니다.

파트 B는 투자 설명서의 일부가 아닌 추가 정보를 제공하지만 일반 정보 및 이력, 인수인 및 성과 데이터 계산과 같이 특정 투자자에게 가치가 있을 수 있습니다 .

마지막으로 파트 C에는 재무 제표 및 전시물, 예금자의 이사 및 임원, 계약 소유자 수 및 기타 필수 정보가 포함되어 있습니다.

N-4 양식의 주요 목적은 본질적으로 규제입니다. 많은 공식 보고서가 재무 분석가가 보안 선택 프로세스에서 사용할 수 있는 유용한 정보를 수집하는 데 도움이 될 수 있지만 N-4 양식에 있는 많은 내용은 기술적이고 법적 및 감독 목적에 필요합니다. 고도로 규제되는 산업이기 때문에 보험 기관은 규제 기관과 정책 입안자의 눈에 좋은 평판을 유지하기 위해 많은 문서를 제출해야 하는 경우가 많습니다.

하이라이트

• SEC Form N-4는 투자자가 특정 계약에 투자해야 하는지 결정하는 데 도움을 주기 위한 것입니다.

• SEC Form N-4의 각 부분에는 필수 정보가 채워져 있어야 합니다 .

• SEC Form N-4는 변액연금을 제공하는 보험사에서 제출합니다.