Borang SEC N-4

Apakah Borang SEC N-4?

Borang SEC N-4 ialah pemfailan dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) yang mesti diserahkan oleh semua akaun berasingan syarikat insurans yang dianjurkan sebagai amanah pelaburan unit yang menawarkan kontrak anuiti berubah-ubah. Borang SEC N-4 diperlukan di bawah Akta Sekuriti 1933 dan Akta Syarikat Pelaburan 1940 dan bertujuan untuk memberikan pelabur maklumat tentang kontrak anuiti berubah-ubah supaya mereka boleh menentukan sama ada untuk melabur di dalamnya .

Memahami Borang SEC N-4

Bahagian A SEC Borang N-4, prospektus,. mesti mengandungi maklumat bertulis dengan jelas tentang pelaburan yang boleh difahami oleh pelabur biasa, yang mungkin tidak mempunyai latar belakang khusus dalam kewangan atau undang-undang. Bahagian A mengandungi penerangan umum tentang pendaftar dan penerangan umum kontrak anuiti berubah-ubah serta maklumat tentang nilai unit terkumpul, potongan, tempoh anuiti, faedah kematian, pembelian dan nilai kontrak, penebusan, cukai dan prosiding undang-undang .

Bahagian B menyediakan maklumat tambahan yang tidak diperlukan untuk menjadi sebahagian daripada prospektus, tetapi yang mungkin berharga kepada pelabur tertentu, seperti maklumat am dan sejarah, penaja jamin dan pengiraan data prestasi .

Akhir sekali, Bahagian C mengandungi penyata kewangan dan pameran, pengarah dan pegawai pendeposit, bilangan pemilik kontrak dan maklumat lain yang diperlukan .

Tujuan utama Borang N-4 adalah bersifat kawal selia. Walaupun banyak laporan rasmi boleh membantu penganalisis kewangan mengumpulkan maklumat berguna yang boleh digunakan dalam proses pemilihan keselamatan, kebanyakan kandungan pada Borang N-4 adalah teknikal dan perlu untuk tujuan undang-undang dan pengawasan. Sebagai industri yang sangat dikawal selia, entiti insurans selalunya perlu memfailkan banyak dokumen untuk mengekalkan kedudukan baik mereka di mata pengawal selia dan pembuat dasar.

Sorotan

• Borang SEC N-4 bertujuan untuk membantu pelabur menentukan sama ada mereka perlu melabur dalam kontrak tertentu.

• Setiap bahagian Borang SEC N-4 mesti mempunyai maklumat yang diperlukan diisi .

• Borang SEC N-4 diserahkan oleh syarikat insurans yang menawarkan anuiti berubah-ubah.