SEC-Formular N-4

Was ist das SEC-Formular N-4?

Das SEC-Formular N-4 ist eine Einreichung bei der Securities and Exchange Commission (SEC), die von allen separaten Konten von Versicherungsgesellschaften eingereicht werden muss, die als Investmentfonds organisiert sind und Verträge mit variabler Rente anbieten. Das SEC-Formular N-4 ist gemäß dem Securities Act von 1933 und dem Investment Company Act von 1940 erforderlich und soll Anlegern Informationen über Verträge mit variabler Rente liefern, damit sie entscheiden können, ob sie in diese investieren möchten .

SEC-Formular N-4 verstehen

Teil A des SEC-Formulars N-4, der Verkaufsprospekt,. muss deutlich geschriebene Informationen über die Anlage enthalten, die der durchschnittliche Anleger, der möglicherweise keinen spezialisierten Hintergrund in Finanzen oder Recht hat, verstehen kann. Teil A enthält eine allgemeine Beschreibung des Registranten und eine allgemeine Beschreibung von Verträgen mit variabler Rente sowie Informationen über Ansparwerte, Abzüge, Rentendauer, Sterbegeld, Anschaffungs- und Vertragswert, Rückzahlungen, Steuern und Gerichtsverfahren .

Teil B enthält zusätzliche Informationen, die nicht Bestandteil des Prospekts sein müssen, aber für bestimmte Anleger wertvoll sein können, wie z. B. allgemeine Informationen und Historie, Konsortialbanken und Berechnung von Performancedaten .

Schließlich enthält Teil C Jahresabschlüsse und Exponate, Direktoren und leitende Angestellte des Einlegers, Anzahl der Vertragsinhaber und andere erforderliche Informationen .

Der Hauptzweck des Formulars N-4 ist regulatorischer Natur. Während viele offizielle Berichte Finanzanalysten helfen können, nützliche Informationen zu sammeln, die im Wertpapierauswahlprozess verwendet werden können, ist ein Großteil des Inhalts auf Formular N-4 technischer Natur und für rechtliche und Aufsichtszwecke erforderlich. Als stark regulierte Branche müssen Versicherungsunternehmen oft viele Dokumente einreichen, um ihren guten Ruf in den Augen von Aufsichtsbehörden und politischen Entscheidungsträgern zu wahren.

Höhepunkte

Das SEC-Formular N-4 soll Anlegern helfen zu entscheiden, ob sie in bestimmte Kontrakte investieren sollten.
In jedem Teil des SEC-Formulars N-4 müssen die erforderlichen Informationen ausgefüllt sein .
Das SEC-Formular N-4 wird von Versicherungsunternehmen eingereicht, die variable Annuitäten anbieten.