SEC-formular N-4
Hvad er SEC Form N-4?
SEC Form N-4 er en ansøgning til Securities and Exchange Commission (SEC), der skal indsendes af alle forsikringsselskabers separate konti organiseret som investeringsforeninger, der tilbyder variable livrentekontrakter. SEC Form N-4 er påkrævet i henhold til Securities Act af 1933 og Investment Company Act af 1940 og er beregnet til at give investorer information om variable annuitetskontrakter, så de kan afgøre, om de skal investere i dem .
Forstå SEC Form N-4
Del A af SEC Form N-4, prospektet,. skal indeholde tydelig skriftlig information om investeringen, som den gennemsnitlige investor, som måske ikke har en specialiseret baggrund inden for finans eller jura, kan forstå. Del A indeholder en generel beskrivelse af den registrerede og en generel beskrivelse af variable livrentekontrakter samt oplysninger om akkumuleringsenhedsværdier, fradrag, livrenteperiode, dødsfaldsydelse, køb og kontraktværdi, indløsninger, skatter og retssager .
Del B giver yderligere oplysninger, som ikke kræves for at være en del af prospektet, men som kan være værdifulde for visse investorer, såsom generel information og historie, forsikringsgivere og beregning af præstationsdata .
Endelig indeholder del C regnskaber og dokumenter, direktører og embedsmænd for indskyder, antal kontraktejere og andre nødvendige oplysninger .
Form N-4's primære formål er regulatorisk karakter. Mens mange officielle rapporter kan hjælpe finansanalytikere med at indsamle nyttige oplysninger, der kan bruges i sikkerhedsudvælgelsesprocessen, er meget af indholdet på formular N-4 teknisk og nødvendigt til juridiske og tilsynsformål. Da de er en stærkt reguleret branche, skal forsikringsenheder ofte indsende mange dokumenter for at bevare deres gode status i regulatorernes og politiske beslutningstageres øjne.
##Højdepunkter
SEC Form N-4 er beregnet til at hjælpe investorer med at afgøre, om de skal investere i visse kontrakter.
Hver del af SEC Form N-4 skal have de påkrævede oplysninger udfyldt .
SEC Form N-4 indsendes af forsikringsselskaber, der tilbyder variable livrenter.
