Formulario N-4 de la SEC
驴Qu茅 es el Formulario N-4 de la SEC?
El Formulario N-4 de la SEC es una presentaci贸n ante la Comisi贸n de Bolsa y Valores (SEC) que deben presentar todas las cuentas separadas de las compa帽铆as de seguros organizadas como fideicomisos de inversi贸n unitaria que ofrecen contratos de anualidad variable. El Formulario N-4 de la SEC es requerido por la Ley de Valores de 1933 y la Ley de Compa帽铆as de Inversi贸n de 1940 y est谩 destinado a proporcionar a los inversionistas informaci贸n sobre contratos de anualidades variables para que puedan determinar si invertir en ellos .
Entendiendo el Formulario N-4 de la SEC
La Parte A del Formulario N-4 de la SEC, el prospecto,. debe contener informaci贸n claramente escrita sobre la inversi贸n que el inversionista promedio, que puede no tener una formaci贸n especializada en finanzas o derecho, pueda entender. La Parte A contiene una descripci贸n general del registrante y una descripci贸n general de los contratos de anualidad variable, as铆 como informaci贸n sobre los valores unitarios de acumulaci贸n, las deducciones, el per铆odo de anualidad, el beneficio por fallecimiento, las compras y el valor del contrato, los reembolsos, los impuestos y los procedimientos legales .
La Parte B proporciona informaci贸n adicional que no se requiere para formar parte del prospecto, pero que puede ser valiosa para ciertos inversionistas, como informaci贸n general e historial, suscriptores y c谩lculo de datos de rendimiento .
Finalmente, la Parte C contiene estados financieros y anexos, directores y funcionarios del depositante, n煤mero de titulares de contratos y otra informaci贸n requerida .
El prop贸sito principal del Formulario N-4 es de naturaleza regulatoria. Si bien muchos informes oficiales pueden ayudar a los analistas financieros a recopilar informaci贸n 煤til que se puede usar en el proceso de selecci贸n de valores, gran parte del contenido del Formulario N-4 es t茅cnico y necesario para fines legales y de supervisi贸n. Al ser una industria altamente regulada, las entidades de seguros a menudo tienen que presentar muchos documentos para mantener su buena reputaci贸n a los ojos de los reguladores y los encargados de formular pol铆ticas.
Reflejos
El Formulario N-4 de la SEC est谩 destinado a ayudar a los inversionistas a determinar si deben invertir en ciertos contratos.
Cada parte del Formulario N-4 de la SEC debe tener la informaci贸n requerida completada .
El Formulario N-4 de la SEC lo presentan las compa帽铆as de seguros que ofrecen anualidades variables.
