SEC-formulär N-4
Vad är SEC Form N-4?
SEC-formulär N-4 är en ansökan till Securities and Exchange Commission (SEC) som måste lämnas in av alla försäkringsbolags separata konton organiserade som värdepappersfonder som erbjuder rörliga annuitetskontrakt. SEC Form N-4 krävs enligt Securities Act från 1933 och Investment Company Act från 1940 och är tänkt att ge investerare information om rörliga annuitetskontrakt så att de kan avgöra om de ska investera i dem .
Förstå SEC Form N-4
Del A av SEC Form N-4, prospektet,. måste innehålla tydlig skriftlig information om investeringen som den genomsnittliga investeraren, som kanske inte har en specialiserad bakgrund inom finans eller juridik, kan förstå. Del A innehåller en allmän beskrivning av den registrerade och en allmän beskrivning av rörliga annuitetskontrakt samt information om ackumuleringsenhetsvärden, avdrag, livränta, dödsfallsersättning, köp och kontraktsvärde, inlösen, skatter och rättsliga förfaranden .
Del B tillhandahåller ytterligare information som inte krävs för att vara en del av prospektet, men som kan vara värdefull för vissa investerare, såsom allmän information och historik, försäkringsgivare och beräkning av resultatdata .
Slutligen innehåller del C finansiella rapporter och utställningar, styrelseledamöter och tjänstemän för insättaren, antal kontraktsägare och annan nödvändig information .
Form N-4:s primära syfte är reglerande till sin natur. Medan många officiella rapporter kan hjälpa finansanalytiker att samla in användbar information som kan användas i säkerhetsvalsprocessen, är mycket av innehållet på formulär N-4 tekniskt och nödvändigt för juridiska och tillsynsändamål. Eftersom de är en mycket reglerad bransch måste försäkringsföretag ofta lämna in många dokument för att behålla sin goda status i tillsynsmyndigheternas och beslutsfattares ögon.
##Höjdpunkter
SEC Form N-4 är avsett att hjälpa investerare att avgöra om de ska investera i vissa kontrakt.
Varje del av SEC Form N-4 måste ha den nödvändiga informationen ifylld .
SEC Form N-4 skickas in av försäkringsbolag som erbjuder rörliga livräntor.
