تأمين على الحياة ذو قسط واحد
ما هو التأمين الفردي على الحياة؟
يفرض التأمين على الحياة الفردية (SPL) على حامل الوثيقة دفعة واحدة مقدمة لتمويل البوليصة بالكامل. كان ذات يوم ملجأ ضريبيًا شهيرًا.
فهم التأمين الفردي على الحياة
يتطلب التأمين على الحياة للقسط الواحد مبلغًا كبيرًا من المال من حامل الوثيقة مما يجعل هذا النوع من التأمين بعيدًا عن متناول العديد من المتقدمين. الميزة الكبرى للتأمين على الحياة ذات قسط واحد هو أن الدفعة الواحدة تمول السياسة بالكامل ، مما يضمن على الفور استحقاق وفاة كبير للمستفيدين.
ميزة أخرى مفيدة لبعض وثائق التأمين على الحياة ذات قسط واحد هو قدرتها على تمويل الرعاية طويلة الأجل ، إذا طلبها المؤمن عليه. تسمح بعض بوالص التأمين على الحياة ذات القسط الفردي لحاملي الوثائق بالسحب من إعانة الوفاة معفاة من الضرائب لدفع نفقات المعيشة. مثل هذه السحوبات تقلل مبلغ تعويض الوفاة وفقًا لذلك.
هناك سياستان شائعتان من نوع قسط واحد هما التأمين الفردي المميز مدى الحياة والحياة المتغيرة ذات الدرجة الواحدة. يختلف الاثنان في كيفية تجميع كل سياسة للقيمة النقدية. الأول يقدم سعر فائدة ثابت خالي من المخاطر. الثاني يستثمر القيمة النقدية في المحافظ المدارة بنشاط ويأتي مع المخاطر والمكاسب المحتملة للاستثمار النشط.
يتم تمويل التأمين على الحياة للقسط الفردي بالكامل من البداية ، وبالتالي يتراكم النقد بسرعة ؛ لكن مبلغ استحقاق الوفاة يختلف بناءً على المبلغ المستثمر وعمر وصحة حامل الوثيقة في وقت استحقاق التأمين.
التأمين على الحياة ذو قسط واحد كعقد وقف معدل
أقر الكونجرس الأمريكي قانون الإصلاح الضريبي لعام 1986 ظاهريًا لتبسيط قانون ضريبة الدخل وسد الثغرات. كانت إحدى الثغرات التي لا تزال مفتوحة هي التأمين على الحياة بقسط واحد ، والذي سرعان ما أصبح شائعًا كمأوى ضريبي.
تقدم العديد من بوالص التأمين على الحياة مزايا ضريبية ، لكن سياسات التأمين على الحياة ذات قسط واحد كانت مفيدة بشكل خاص. أولاً ، تسمح دفعة القسط الواحدة لحامل البوليصة بإلقاء مبلغ ضخم من النقد في البوليصة دفعة واحدة. ثانيًا ، قدمت العديد من سياسات القسط الفردي "قروض غسيل" - قروض مقابل القيم النقدية للوثيقة التي تأتي فعليًا معفاة من الفوائد والضرائب ، وسعر الفائدة على القيمة النقدية يلغي الفائدة على القروض.
أقر الكونجرس قانون الإيرادات الفنية والمتنوعة لعام 1988 لتثبيط استخدام بوالص التأمين على الحياة كملاجئ ضريبية. أعاد القانون تصنيف بوالص التأمين على الحياة ذات قسط واحد كعقود وقف معدلة (MECs). تمنح MECs القروض وتوزع السحب على أساس الوارد أخيرًا يصرف أولاً (LIFO). وهذا يعني أن المكاسب الخاضعة للضريبة تأتي من السياسة قبل عودة المبدأ المعفي من الضرائب ، وبالتالي تقليل فائدتها كملاجئ ضريبية.
دفع إدخال MEC الناس إلى اللجوء إلى بوالص التأمين على الحياة بالكامل للحصول على مزاياهم الضريبية. في حين أن جميع وثائق التأمين على الحياة ذات قسط واحد هي MECs ، فإن سياسات التأمين على الحياة بأكملها تصبح MECs فقط إذا تجاوزت حدود الأقساط. يتطلع المستثمرون إلى استخدام سياسات الحياة الكاملة حيث تحاول الملاجئ الضريبية انتزاع أقصى ميزة ضريبية لهذه السياسة دون العبور إلى منطقة MEC.
نظرًا لأنه من المحتمل أن تكون خطة التأمين على الحياة ذات قسط واحد خارج النطاق السعري لمعظم الأشخاص ، فإن أفضل شركات التأمين على الحياة تقدم العديد من البدائل المعقولة التكلفة.
يسلط الضوء
تشمل فوائد SPL دفع تعويضات كبيرة للمستفيدين ، بسبب التمويل بمبلغ مقطوع ، والقدرة على الوصول إلى بعض النقود للرعاية طويلة الأجل إذا لزم الأمر.
تتطلب السياسة أن يكون لحاملها حق الوصول إلى مبلغ كبير من المال مقدمًا ، مما يعني أنه ليس مجديًا من الناحية المالية للعديد من الأفراد.
التأمين على الحياة ذات القسط الواحد (SPL) هو تأمين يدفع فيه حامل الوثيقة مبلغًا مقطوعًا من المال مقدمًا مقابل تعويض الوفاة المضمون.
التعليمات
لماذا لا يتحمل معظم المشترين تكلفة التأمين على الحياة بأقساط فردية؟
يتم تمويل الوثيقة مدى الحياة بدفعة أولية واحدة. مع تغطية سنوات عديدة ، سيكون المبلغ كبيرًا. الحد الأدنى للدفع المقدم في State Farm هو 15000 دولار. يتم تقديم خدمة أفضل لمعظم المستهلكين من خلال سياسة تتطلب مدفوعات أقساط دورية.
ما هي فوائد SPL؟
الدفعة الواحدة تمول الوثيقة بالكامل ، وتضمن على الفور فائدة كبيرة للوفاة للمستفيدين. يمكن استخدامها أيضًا لتمويل الرعاية طويلة الأجل ، وبعض التصاريح تسحب من إعانة الوفاة المعفاة من الضرائب لدفع نفقات المعيشة.
