Enkeltpremie livsforsikring
Hva er enkeltpremie livsforsikring?
Single-premium life (SPL)-forsikring belaster forsikringstakeren en enkelt forhåndspremie for å finansiere forsikringen fullt ut. Det var en gang et populært skattely.
Forstå Single-Premium Livsforsikring
Livsforsikring med engangspremie krever en stor sum penger fra forsikringstakeren som setter denne typen forsikringer utenfor rekkevidde for mange søkere. Den store fordelen med livsforsikring med engangspremie er at enkeltbetalingen finansierer polisen fullt ut, og garanterer umiddelbart en betydelig dødsfordel til mottakerne.
En annen nyttig funksjon ved enkelte livsforsikringer med engangspremie er deres evne til å finansiere langsiktig omsorg,. dersom den forsikrede skulle kreve det. Noen livsforsikringer med engangspremie tillater forsikringstakere å trekke fra dødsfordelen skattefritt for å betale levekostnader. Slike uttak reduserer størrelsen på dødsfallsstønaden tilsvarende.
To populære engangsforsikringer er engangspremie hele livet og enkeltpremie variabel levetid. De to er forskjellige i hvordan hver polise akkumulerer en kontantverdi. Den første tilbyr en risikofri fast rente. Den andre investerer kontantverdien i aktivt forvaltede porteføljer og kommer med risikoen og potensielle fordelene ved aktiv investering.
Livsforsikring med engangspremie er fullt finansiert fra starten, så kontantene bygger seg raskt opp; men størrelsen på dødsfallsytelsen varierer basert på hvor mye som ble investert og forsikringstakerens alder og helse på det tidspunktet forsikringen ble opptjent.
Enkeltpremie livsforsikring som en endret legatkontrakt
Den amerikanske kongressen vedtok Tax Reform Act av 1986 tilsynelatende for å forenkle inntektsskattekoden og tette smutthull. Et smutthull som fortsatt var åpent var engangsforsikring, som raskt ble populær som skattely.
Mange livsforsikringer gir skattefordeler, men engangslivsforsikringer var spesielt fordelaktige. For det første lar enkeltpremiebetalingen forsikringstakeren dumpe en enorm sum kontanter inn i polisen på en gang. For det andre tilbød mange engangsforsikringer "vaskelån" - lån mot polisenes kontantverdier som faktisk kommer rente- og skattefrie, og renten på kontantverdien kansellerte renten på lånene.
Kongressen vedtok Technical and Miscellaneous Revenue Act fra 1988 for å fraråde bruken av livsforsikringer som skattely. Loven omklassifiserte engangs-livsforsikringer som modifiserte kapitalkontrakter (MECs). MEC-er gir lån og dispenserer uttak på en sist-inn-først-ut- basis (LIFO). Det betyr at skattepliktige gevinster kommer ut av politikken før prinsippet om skattefri avkastning, og reduserer dermed deres nytte som skattely.
Innføringen av MEC fikk folk til å henvende seg til hele livsforsikringer for sine skattefordeler. Mens alle livsforsikringer med engangspremie er MEC-er, blir hele livsforsikringer bare MEC-er hvis de overskrider premiegrensene. Investorer som ønsker å bruke hele livets politikk som skattetilfluktsrom forsøker å vri den maksimale skattefordel av politikken uten å krysse inn i MEC-territoriet.
Siden en livsforsikringsplan med engangspremie sannsynligvis er utenfor de flestes prisklasse, tilbyr de beste livsforsikringsselskapene flere rimelige alternativer.
Høydepunkter
- Fordelene med SPL inkluderer en betydelig utbetaling for mottakerne, på grunn av engangsbeløpet, og muligheten til å få tilgang til noen av kontantene for langtidspleie om nødvendig.
– Politikken krever at innehaveren har tilgang til en stor sum penger på forhånd, noe som betyr at det ikke er økonomisk mulig for mange enkeltpersoner.
- Single-premium life (SPL) er en forsikring der en forsikringstaker betaler et engangsbeløp på forhånd i bytte mot en garantert dødsfall.
FAQ
Hvorfor er livsforsikring med engangspremie uoverkommelig for de fleste kjøpere?
Forsikringen finansieres for livet med én førstegangsutbetaling. Med mange år dekket vil summen bli stor. State Farms minste forhåndsbetaling er $15 000. De fleste forbrukere er bedre tjent med en policy som krever periodiske premiebetalinger.
Hva er fordelene med SPL?
Enkeltbetalingen finansierer polisen fullt ut, og garanterer umiddelbart en betydelig dødsfallsfordel til mottakerne. De kan også brukes til å finansiere langtidspleie, og noen tillater å trekke fra dødsfallsytelsen skattefritt for å betale levekostnader.
