Single-Premium livsforsikring
Hvad er en enkeltpræmie livsforsikring?
Single-premium life (SPL)-forsikring opkræver forsikringstageren en enkelt forudgående præmiebetaling for fuldt ud at finansiere policen. Det var engang et populært skattely.
Forståelse af Single-Premium-livsforsikring
Enkeltpræmie livsforsikring kræver en stor sum penge fra forsikringstageren, der sætter denne type forsikring uden for rækkevidde for mange ansøgere. Den store fordel ved engangs-livsforsikring er, at enkeltbetalingen fuldt ud finansierer forsikringen, hvilket øjeblikkeligt garanterer en betydelig dødsfaldsydelse til modtagerne.
En anden nyttig egenskab ved nogle engangs-livsforsikringer er deres evne til at finansiere langtidspleje,. hvis den forsikrede skulle have behov for det. Nogle engangs-livsforsikringer giver forsikringstagere mulighed for at trække fra dødsfaldsydelsen skattefrit for at betale leveomkostninger. Sådanne hævninger reducerer størrelsen af dødsfaldsydelsen tilsvarende.
To populære single-premium-forsikringer er single-premium hele levetiden og single-premium variabel levetid. De to adskiller sig i, hvordan hver politik akkumulerer en kontant værdi. Den første tilbyder en risikofri fast rente. Den anden investerer kontantværdien i aktivt forvaltede porteføljer og kommer med risici og potentielle fordele ved aktiv investering.
Enkeltpræmie livsforsikring er fuldt finansieret fra start, så kontanterne opbygges hurtigt; men størrelsen af dødsfaldsydelsen varierer afhængigt af, hvor meget der blev investeret og forsikringstagerens alder og helbred på det tidspunkt, hvor forsikringen blev optjent.
Enkeltpræmie livsforsikring som en ændret legatkontrakt
Den amerikanske kongres vedtog Tax Reform Act af 1986 tilsyneladende for at forenkle indkomstskatteloven og lukke smuthuller. Et smuthul, der stadig var åbent, var engangs-livsforsikring, som hurtigt blev populær som skattely.
Mange livsforsikringer giver skattefordele, men engangs-livsforsikringer var særligt fordelagtige. For det første giver enkeltpræmiebetalingen forsikringstageren mulighed for at dumpe en enorm sum kontanter ind i policen på én gang. For det andet tilbød mange engangsforsikringer "vaskelån" - lån mod policers kontantværdier, der rent faktisk kommer rente- og skattefrie, idet renten på kontantværdien annullerer renterne på lånene.
Kongressen vedtog Technical and Miscellaneous Revenue Act af 1988 for at fraråde brugen af livsforsikringer som skattely. Loven omklassificerede enkeltpræmie-livsforsikringer som modificerede kapitalkontrakter (MEC'er). MEC'er yder lån og dispenserer hævninger på en sidst-ind-først-ud- basis (LIFO). Det betyder, at skattepligtige gevinster kommer ud af politikken før princippet om skattefri afkast, hvilket reducerer deres anvendelighed som skattely.
Indførelsen af MEC fik folk til at henvende sig til hele livsforsikringer for deres skattefordele. Mens alle engangs-livsforsikringer er MEC'er, bliver hele livsforsikringer kun MEC'er, hvis de overskrider præmiegrænserne. Investorer, der ønsker at bruge hele livets politikker som skattely forsøger at vride den maksimale skattefordel ved politikken uden at krydse ind i MEC-området.
Da en livsforsikringsplan med en enkelt præmie sandsynligvis ligger uden for de fleste menneskers prisklasse, tilbyder de bedste livsforsikringsselskaber flere overkommelige alternativer.
##Højdepunkter
Fordelene ved SPL inkluderer en betydelig udbetaling til modtagere på grund af finansieringen af engangsbeløb og muligheden for at få adgang til nogle af kontanterne til langtidspleje, hvis det er nødvendigt.
Politikken kræver, at indehaveren har adgang til en stor sum penge på forhånd, hvilket betyder, at det ikke er økonomisk muligt for mange enkeltpersoner.
Single-premium life (SPL) er en forsikring, hvor en forsikringstager betaler et engangsbeløb på forhånd til gengæld for en garanteret dødsfaldsydelse.
##Ofte stillede spørgsmål
Hvorfor er en engangs-livsforsikring uoverkommelig for de fleste købere?
Forsikringen finansieres for livet med én førstegangsbetaling. Med mange år dækket bliver summen stor. State Farms minimum forudbetaling er $15.000. De fleste forbrugere er bedre tjent med en politik, der kræver periodiske præmiebetalinger.
Hvad er fordelene ved SPL?
Enkeltbetalingen finansierer forsikringen fuldt ud og garanterer straks en betydelig dødsfaldsydelse til modtagerne. De kan også bruges til at finansiere langtidspleje, og nogle tillader skattefri at trække på dødsfaldsydelsen til at betale leveomkostninger.
