Seguro de Vida Premium Único
O que é o Seguro de Vida Single-Premium?
O seguro de vida de prêmio único (SPL) cobra do segurado um único pagamento adiantado de prêmio para financiar totalmente a apólice. Era uma vez um abrigo fiscal popular.
Entendendo o seguro de vida de prêmio único
O seguro de vida de prêmio único exige uma grande soma de dinheiro do segurado, o que coloca esse tipo de seguro fora do alcance de muitos solicitantes. A grande vantagem do seguro de vida de prêmio único é que o pagamento único custeia integralmente a apólice, garantindo imediatamente um considerável benefício por morte aos beneficiários.
Outra característica útil de algumas apólices de seguro de vida de prêmio único é sua capacidade de financiar cuidados de longo prazo,. caso o segurado assim o exija. Algumas apólices de seguro de vida de prêmio único permitem que os segurados tirem do benefício de morte isentos de impostos para pagar as despesas de subsistência. Esses saques diminuem o valor do benefício por morte em conformidade.
Duas políticas populares de prêmio único são vida inteira de prêmio único e vida variável de prêmio único. Os dois diferem em como cada política acumula um valor em dinheiro. O primeiro oferece uma taxa de juros fixa sem risco. O segundo investe o valor em dinheiro em carteiras gerenciadas ativamente e vem com os riscos e recompensas potenciais do investimento ativo.
O seguro de vida de prêmio único é totalmente financiado desde o início, para que o dinheiro se acumule rapidamente; mas o valor do benefício por morte varia de acordo com o quanto foi investido e a idade e a saúde do segurado no momento em que o seguro foi acumulado.
Seguro de Vida de Prêmio Único como Contrato de Doação Modificado
O Congresso dos EUA aprovou a Lei de Reforma Tributária de 1986 ostensivamente para simplificar o código do imposto de renda e fechar brechas. Uma brecha ainda aberta era o seguro de vida de prêmio único, que rapidamente se tornou popular como abrigo fiscal.
Muitas apólices de seguro de vida oferecem vantagens fiscais, mas as apólices de seguro de vida de prêmio único foram particularmente vantajosas. Primeiro, o pagamento único do prêmio permite que o segurado despeje uma enorme soma de dinheiro na apólice de uma só vez. Em segundo lugar, muitas apólices de prêmio único ofereciam “empréstimos de lavagem” – empréstimos contra os valores em dinheiro das apólices que são efetivamente isentos de juros e impostos, a taxa de juros sobre o valor em dinheiro cancelando os juros dos empréstimos.
O Congresso aprovou o Technical and Miscellaneous Revenue Act de 1988 para desencorajar o uso de apólices de seguro de vida como abrigos fiscais. A lei reclassificou as apólices de seguro de vida de prêmio único como contratos de dotação modificados (MECs). Os MECs concedem empréstimos e dispensam saques na base de last-in-first-out (LIFO). Isso significa que os ganhos tributáveis saem da apólice antes do retorno de princípio isento de impostos, reduzindo assim sua utilidade como abrigos fiscais.
A introdução do MEC levou as pessoas a recorrerem a apólices de seguro de vida inteira para seus benefícios fiscais. Embora todas as apólices de seguro de vida de prêmio único sejam MECs, as apólices de vida inteira só se tornam MECs se excederem os limites de prêmios. Investidores que procuram usar apólices de vida inteira como abrigos fiscais tentam tirar o máximo de vantagem fiscal da apólice sem cruzar o território do MEC.
Como um plano de seguro de vida de prêmio único provavelmente está fora da faixa de preço da maioria das pessoas, as melhores companhias de seguro de vida oferecem várias alternativas acessíveis.
Destaques
Os benefícios do SPL incluem um pagamento considerável para os beneficiários, devido ao financiamento de montante fixo, e a capacidade de acessar parte do dinheiro para cuidados de longo prazo, se necessário.
A apólice exige que o titular tenha acesso a uma grande quantia de dinheiro antecipadamente, o que significa que não é financeiramente viável para muitos indivíduos.
Vida de prêmio único (SPL) é um seguro no qual um segurado paga uma quantia em dinheiro adiantado em troca de um benefício garantido por morte.
PERGUNTAS FREQUENTES
Por que o seguro de vida de prêmio único é inacessível para a maioria dos compradores?
A apólice é financiada por toda a vida por um pagamento inicial. Com muitos anos sendo cobertos, a soma será grande. O pagamento inicial mínimo da State Farm é de US$ 15.000. A maioria dos consumidores é melhor atendida com uma política que exige pagamentos periódicos de prêmios.
Quais são os benefícios do SPL?
O pagamento único custeia integralmente a apólice, garantindo imediatamente um considerável benefício por morte aos beneficiários. Eles também podem ser usados para financiar cuidados de longo prazo, e alguns permitem que o benefício por morte seja isento de impostos para pagar as despesas de subsistência.
