Kertamaksuinen henkivakuutus
Mikä on yhden maksun henkivakuutus?
Single-premium henkivakuutus (SPL) veloittaa vakuutuksenottajalta yhden ennakkomaksun vakuutuksen täyden rahoittamiseksi. Se oli aikoinaan suosittu verosuoja.
Kertamaksuisen henkivakuutuksen ymmärtäminen
Kertamaksullinen henkivakuutus vaatii vakuutuksenottajalta suuren rahasumman, mikä jättää tämäntyyppisen vakuutuksen monen hakijan ulottumattomiin. Kertamaksullisen henkivakuutuksen suuri etu on, että kertamaksu kattaa vakuutuksen täysimääräisesti, mikä takaa edunsaajille välittömästi huomattavan kuolemantapauksen.
Toinen hyödyllinen ominaisuus joissakin kertamaksuisissa henkivakuutuksissa on niiden kyky rahoittaa pitkäaikaishoitoa,. jos vakuutettu sitä vaatii. Jotkin kertamaksulliset henkivakuutukset antavat vakuutuksenottajille mahdollisuuden nostaa kuolemantapausetua verovapaasti elinkustannusten maksamiseen. Tällaiset nostot vähentävät vastaavasti kuolemantapauskorvauksen määrää.
Kaksi suosittua yhden palkkion vakuutusta ovat yhden palkkion koko elinikä ja yhden palkkion muuttuva elinikä. Nämä kaksi eroavat toisistaan siinä, miten kukin vakuutus kerää käteisarvon. Ensimmäinen tarjoaa riskittömän kiinteän koron. Toinen sijoittaa käteisarvon aktiivisesti hoidettuihin salkkuihin ja sisältää aktiivisen sijoittamisen riskit ja mahdolliset edut.
Kertamaksuinen henkivakuutus on täysin rahoitettu alusta alkaen, joten käteisvaroja kertyy nopeasti; mutta kuolemantapauskorvauksen määrä vaihtelee sen mukaan, kuinka paljon on sijoitettu ja mikä oli vakuutuksenottajan ikä ja terveydentila vakuutuksen kertymishetkellä.
Kertamaksullinen henkivakuutus muutettuna pääomasijoitussopimuksena
Yhdysvaltain kongressi hyväksyi vuoden 1986 verouudistuslain ilmeisesti yksinkertaistaakseen tuloverolainsäädäntöä ja sulkeakseen porsaanreikiä. Yksi vielä avoinna oleva porsaanreikä oli kertaluontoinen henkivakuutus, josta tuli nopeasti suosittu verosuojana.
Monet henkivakuutukset tarjoavat veroetuja, mutta kertamaksulliset henkivakuutukset olivat erityisen edullisia. Ensinnäkin kertamaksun avulla vakuutuksenottaja voi upottaa vakuutukseen valtavan käteissumman kerralla. Toiseksi monet kertamaksuvakuutukset tarjosivat "pesulainoja" – lainoja vakuutusten käteisarvoa vastaan, jotka tulevat käytännössä korottomaksi ja verovapaiksi, ja käteisarvon korko mitätöi lainojen korot.
Kongressi hyväksyi vuoden 1988 Technical and Miscellaneous Revenue Act -lain estääkseen henkivakuutusten käytön verosuojana. Laissa kertamaksulliset henkivakuutukset luokiteltiin uudelleen modifioiduiksi rahastosopimuksiksi (MEC). MEC:t myöntävät lainoja ja nostavat nostoja viimeksi ensimmäiseksi ulos (LIFO) -periaatteella. Tämä tarkoittaa, että verotettavat voitot tulevat ulos politiikasta ennen verovapaata palautusta, mikä vähentää niiden käyttökelpoisuutta verosuojana.
MEC:n käyttöönotto sai ihmiset kääntymään koko henkivakuutuksen puoleen veroetujensa vuoksi. Vaikka kaikki kertamaksulliset henkivakuutukset ovat MEC-sopimuksia, koko elämän vakuutuksista tulee MEC-sopimuksia vain, jos ne ylittävät maksurajat. Sijoittajat, jotka haluavat käyttää koko elinikäisiä vakuutusmaksuja verosuojana, yrittävät vääntyä politiikan maksimaalisen veroedun ylittämättä MEC-aluetta.
Koska yhden maksun henkivakuutus on todennäköisesti useimpien ihmisten hintaluokan ulkopuolella, parhaat henkivakuutusyhtiöt tarjoavat useita edullisia vaihtoehtoja.
Kohokohdat
SPL:n etuja ovat kertasummarahoituksen ansiosta edunsaajille maksettava mittava voitto sekä mahdollisuus saada osa käteisvaroista pitkäaikaishoitoon tarvittaessa.
Vakuutus edellyttää, että haltijalla on pääsy suuriin rahasummiin etukäteen, mikä tarkoittaa, että se ei ole taloudellisesti mahdollista monille henkilöille.
Single-premium life (SPL) on vakuutus, jossa vakuutuksenottaja maksaa kertasumman etukäteen vastineeksi taatusta kuolemantapauksesta.
UKK
Miksi kertamaksullinen henkivakuutus ei ole useimmille ostajille kohtuuhintainen?
Vakuutus rahoitetaan elinikäisellä yhdellä alkumaksulla. Kun kattaa useita vuosia, summa on suuri. State Farmin minimiennakkomaksu on 15 000 dollaria. Useimmat kuluttajat palvelevat paremmin politiikkaa, joka vaatii säännöllisiä vakuutusmaksuja.
Mitkä ovat SPL:n edut?
Kertatuella rahoitetaan täysimääräisesti vakuutus, mikä takaa edunsaajille välittömästi huomattavan kuolemantapauksen. Niillä voidaan rahoittaa myös pitkäaikaishoitoa, ja osa kuolemantapauskorvauksesta saatavalla luvalla verovapaasti elinkustannusten maksamiseen.
