Assicurazione sulla vita a premio unico
Che cos'è l'assicurazione sulla vita a premio unico?
L'assicurazione sulla vita a premio unico (SPL) addebita all'assicurato un unico pagamento anticipato del premio per finanziare completamente la polizza. Un tempo era un popolare rifugio fiscale.
Capire l'assicurazione sulla vita a premio unico
L'assicurazione sulla vita a premio unico richiede una grossa somma di denaro da parte dell'assicurato che mette questo tipo di assicurazione fuori dalla portata di molti richiedenti. Il grande vantaggio dell'assicurazione sulla vita a premio unico è che il pagamento unico finanzia integralmente la polizza, garantendo immediatamente un ingente beneficio in caso di morte ai beneficiari.
Un'altra caratteristica utile di alcune polizze assicurative sulla vita a premio unico è la loro capacità di finanziare l'assistenza a lungo termine,. qualora l'assicurato lo richieda. Alcune polizze assicurative sulla vita a premio unico consentono agli assicurati di attingere al beneficio di morte esentasse per pagare le spese di soggiorno. Tali prelievi riducono di conseguenza l'importo del beneficio in caso di morte.
Due politiche popolari a premio singolo sono vita intera a premio singolo e vita variabile a premio singolo. I due differiscono nel modo in cui ciascuna polizza accumula un valore in contanti. Il primo offre un tasso di interesse fisso privo di rischio. Il secondo investe il valore in contanti in portafogli gestiti attivamente e comporta i rischi ei potenziali benefici dell'investimento attivo.
L'assicurazione sulla vita a premio unico è interamente finanziata fin dall'inizio, quindi il denaro si accumula rapidamente; ma l'importo dell'indennità in caso di morte varia in base a quanto è stato investito e all'età e alla salute dell'assicurato al momento della maturazione dell'assicurazione.
Assicurazione sulla vita a premio unico come contratto di dotazione modificato
Il Congresso degli Stati Uniti ha approvato il Tax Reform Act del 1986 apparentemente per semplificare il codice delle imposte sul reddito e colmare le scappatoie. Una scappatoia ancora aperta era l'assicurazione sulla vita a premio unico, che divenne rapidamente popolare come rifugio fiscale.
Molte polizze di assicurazione sulla vita offrono vantaggi fiscali, ma le polizze di assicurazione sulla vita a premio unico erano particolarmente vantaggiose. In primo luogo, il pagamento del premio unico consente all'assicurato di scaricare un'enorme somma di denaro nella polizza in una sola volta. In secondo luogo, molte polizze a premio unico offrivano "prestiti di lavaggio" - prestiti contro i valori in contanti delle polizze che sono effettivamente esenti da interessi e tasse, il tasso di interesse sul valore in contanti annulla gli interessi sui prestiti.
Il Congresso ha approvato il Technical and Miscellaneous Revenue Act del 1988 per scoraggiare l'uso di polizze assicurative sulla vita come agevolazioni fiscali. La legge ha riclassificato le polizze assicurative sulla vita a premio unico come contratti di dotazione modificata (MEC). I MEC concedono prestiti ed erogano prelievi in base all'ultimo arrivato (LIFO). Ciò significa che i guadagni imponibili escono dalla polizza prima della dichiarazione di principio esentasse, riducendo così la loro utilità come agevolazioni fiscali.
L'introduzione del MEC ha spinto le persone a rivolgersi a polizze assicurative sulla vita intera per i loro benefici fiscali. Mentre tutte le polizze assicurative sulla vita a premio unico sono MEC, le polizze vita intera diventano MEC solo se superano i limiti di premio. Gli investitori che cercano di utilizzare le polizze a vita intera come ripari fiscali tentano di ottenere il massimo vantaggio fiscale della polizza senza entrare nel territorio del MEC.
Poiché un piano di assicurazione sulla vita a premio unico è probabilmente al di fuori della fascia di prezzo della maggior parte delle persone, le migliori compagnie di assicurazione sulla vita offrono diverse alternative convenienti.
Mette in risalto
I vantaggi di SPL includono un ingente pagamento per i beneficiari, grazie al finanziamento forfettario, e la possibilità di accedere a parte del denaro per l'assistenza a lungo termine, se necessario.
La polizza richiede che il titolare abbia accesso a una grossa somma di denaro in anticipo, il che significa che non è finanziariamente fattibile per molte persone.
Vita a premio unico (SPL) è un'assicurazione in cui un assicurato paga anticipatamente una somma forfettaria in cambio di un'indennità di morte garantita.
FAQ
Perché l'assicurazione sulla vita a premio unico è inaccessibile per la maggior parte degli acquirenti?
La polizza è finanziata a vita con un pagamento iniziale. Con molti anni coperti, la somma sarà grande. Il pagamento anticipato minimo di State Farm è di $ 15.000. La maggior parte dei consumatori è meglio servita con una politica che richiede il pagamento periodico dei premi.
Quali sono i vantaggi dell'SPL?
Il pagamento unico finanzia integralmente la polizza, garantendo immediatamente ai beneficiari un ingente beneficio in caso di morte. Possono anche essere utilizzati per finanziare l'assistenza a lungo termine e alcuni permessi attingendo dall'indennità di morte esentasse per pagare le spese di soggiorno.
