Abbuchungsrate (Kreditkarte)

Was ist eine Charge-Off-Rate (Kreditkarte)?

Die Kreditkartenabbuchungsrate ist eine Kennzahl, die den Prozentsatz der ausgefallenen Kreditkartensalden im Vergleich zum Gesamtbetrag der ausstehenden Kredite anzeigt. Kreditkartenunternehmen verfolgen die Abbuchungsraten für Kreditkarten, um die Leistung ihrer Kreditkartendarlehen zu überwachen. Branchenweit lässt sich auch nachvollziehbar eine Kreditausbuchungsquote berechnen, um den Gesamtprozentsatz der Kreditkartenausfälle darzustellen .

So berechnen Sie die Abbuchungsraten für Kreditkarten

Die Abbuchungsrate entspricht dem Wert des Kreditkartenguthabens im Verzug dividiert durch den gesamten ausstehenden Saldo auf den Konten des Karteninhabers. Der Prozess läuft typischerweise wie folgt ab:

1. Die Abbuchungen, die von einem Kreditkartenunternehmen abgeschrieben werden, werden für das Jahr summiert.

2. Das Kreditkartenunternehmen subtrahiert alle Zahlungen, die es von säumigen Käufern erhalten hat, um die Nettoausbuchungssumme zu erhalten.

3. Die Nettoausbuchungssumme wird durch die durchschnittlich ausstehenden Kredite dividiert.

Was sagt Ihnen eine Abbuchungsrate (Kreditkarte)?

Eine Kreditkartenabbuchungsrate ist ein Maß, das bei der Analyse der Kreditleistung von Kreditkarten verwendet wird. Unternehmen berechnen normalerweise Abschreibungssätze für alle Kreditkategorien in ihrer Bilanz. Eine Kreditkarte wird normalerweise belastet, wenn ein Konto in Verzug ist, was normalerweise der Fall ist, wenn das Kreditkartenunternehmen seit über 180 Tagen nicht mindestens die Mindestzahlung erhalten hat.

Mit anderen Worten, Kreditnehmer können Kreditrückstände in der Regel bis zu 180 Tage lang akkumulieren, bevor ein Kredit ausgebucht und als ausgefallen betrachtet wird. Einige Kreditgeber berechnen ihre Abschreibungssätze jedoch anhand von Krediten, die länger als 120 Tage in Verzug sind.

Kreditgeber integrieren in der Regel Schadenrückstellungen in ihre Kostenmanagementprogramme, um den Auswirkungen von Ausbuchungen entgegenzuwirken. In einigen Fällen können Kreditgeber aufgrund laufender Inkassoaktivitäten möglicherweise immer noch Rückzahlungen für ausgefallene Schulden erhalten.

Wenn ein Kreditkartenunternehmen strenge Kreditvergabestandards hat, d. h. nur Kredite an die kreditwürdigsten Verbraucher vergibt, hat es wahrscheinlich eine niedrigere Abbuchungsrate als Unternehmen mit lockereren Kreditvergabestandards.

Daten zu Ausbuchungsraten können eine wichtige Kennzahl für Anleger sein, die eine Investition in Kreditkartenunternehmen erwägen. Anleger, die Aktien von Kreditkartenunternehmen besitzen, können verfolgen, ob die Abbuchungssätze stabil geblieben sind oder ob sie gesunken oder gestiegen sind. Die Höhe der Kreditausfallreserven ist ein weiteres wichtiges Maß für Investoren von Kreditkartenunternehmen, da Unternehmen Kreditausfallreserven normalerweise auf der Grundlage von Kreditkartenabbuchungstrends zuweisen. Sowohl Ausbuchungen als auch Rückstellungen für Kreditverluste können die Rentabilität eines Kreditkartenunternehmens beeinflussen.

Auf dem gesamten Kreditmarkt werden auch Statistiken gesammelt, um Ausbuchungen nach Kreditkategorien aufzuzeigen. Branchenteilnehmer verfolgen in der Regel Ausbuchungsraten, um Ausbuchungstrends zu verstehen und in das Risikomanagementprogramm zu integrieren. Insgesamt können die wirtschaftlichen Bedingungen einen erheblichen Einfluss auf die Abschreibungsraten haben, wobei eine höhere Arbeitslosigkeit ein Hauptkatalysator für eine Zunahme der Abschreibungen ist.

Beispiel für Kreditkartenabbuchungsraten

Die Federal Reserve meldet vierteljährlich branchenweite Abschreibungssätze nach Kreditkategorie. Ab dem ersten Quartal 2020 hatten Kreditkartendarlehen aller Geschäftsbanken einen Abschreibungssatz von 3,76 %. Die Abbuchungsrate für Kreditkarten war höher als die Abbuchungsrate von 0,93 % für andere Verbraucherkreditprodukte.

Wie bereits erwähnt, wirken sich die wirtschaftlichen Bedingungen auf Kreditkartenabbuchungen aus. „Zum Beispiel lag im vierten Quartal 2009, auf dem Höhepunkt der Großen Rezession, der Kreditkartenabbuchungssatz für die Branche bei 10,51 %. Als Ergebnis können wir sehen, dass die verbesserte Wirtschaft in den Folgejahren zu geringeren Abschreibungen im Vergleich zur Rezession im Jahr 2009 geführt hat.

Beispiel für die Verwendung von Charge-Off-Tarifen (Kreditkarten)

Nachfolgend finden Sie einen Teil der Investorenpräsentation des Kreditkartenausstellers Capital One Financial Corporation (COF). Am Ende der Tabelle sehen wir, dass Capital One im 4. Quartal 2020 für seine Kreditkartensparte eine Netto-Ausbuchungsrate von 2,63 % verzeichnete, gegenüber 4,31 % im gleichen Zeitraum des Jahres 2019. Hier sind einige Erkenntnisse daraus ihr Bericht:

• Der Abschreibungssatz von 2,63 % war niedriger als der von der Federal Reserve Bank für denselben Zeitraum gemeldete Durchschnittssatz von 3,76 %.

• Die Netto-Ausbuchungsrate für Capital One-Kreditkarten ist im Laufe der Zeit gesunken.

• Anleger, die in Capital One investieren möchten, sollten den Trend der Ausbuchungsrate beobachten, um zu sehen, ob er sich in den kommenden Quartalen weiter verbessert. Wenn dies der Fall ist, könnte Capital One eine Steigerung der Rentabilität oder des Gewinns verzeichnen. Wenn der Zinssatz jedoch deutlich ansteigt, könnte dies ein Zeichen dafür sein, dass die Wirtschaft schwächelt, die Bank finanzielle Schwierigkeiten hat oder beides.

Einschränkungen der Abbuchungsraten für Kreditkarten

Die von den Unternehmen gemeldeten Ausbuchungsquoten zeigen den Prozentsatz der bereits in Verzug geratenen Konten. Mit anderen Worten, es ist kein Prädiktor für Zahlungsausfälle, sondern ein rückwärtsgerichteter Indikator.

Außerdem können die Abbuchungsraten für Kreditkarten je nach Finanzunternehmen variieren. Beispielsweise kann eine Bank, die einen kleinen Teil ihrer ausstehenden Kredite in Form von Kreditkarten hat, eine niedrigere Abbuchungsrate haben als ein Unternehmen, das hauptsächlich Kreditkarten ausgibt. Die Bank mit einem niedrigeren Ausbuchungssatz ist jedoch möglicherweise nicht unbedingt die bessere Investition. Es ist wichtig, sich die Abschreibungssätze für alle Kreditprodukte anzusehen, die eine Bank anbietet, um sich ein vollständiges Bild von der Kreditqualität einer Bank zu machen.

Höhepunkte

• Sowohl Ausbuchungen als auch Rückstellungen für Kreditausfälle können die Rentabilität eines Kreditkartenunternehmens beeinflussen.

• Die Kreditkartenabbuchungsrate zeigt den Prozentsatz der ausgefallenen Kreditkartensalden im Vergleich zum Gesamtbetrag der ausstehenden Kredite.

• Anleger, die Aktien von Kreditkartenunternehmen besitzen, sollten überwachen, ob die Abbuchungssätze stabil geblieben sind oder ob sie gesunken oder gestiegen sind.