Tariffa di addebito (carta di credito)

Che cos'è una tariffa di addebito (carta di credito)?

Il tasso di addebito della carta di credito è una misura che mostra la percentuale dei saldi della carta di credito inadempienti rispetto all'importo totale del credito residuo. Le società di carte di credito tengono traccia dei tassi di addebito della carta di credito per monitorare l'andamento dei prestiti con carta di credito. In tutto il settore, è anche possibile calcolare in modo comprensibile un tasso di addebito del credito per mostrare la percentuale totale dei saldi delle carte di credito inadempienti.

Come calcolare le tariffe di addebito della carta di credito

Il tasso di addebito è uguale al valore dei saldi dei fondi della carta di credito in default diviso per il saldo totale residuo sui conti dei titolari di carta. Il processo viene generalmente eseguito come segue:

1. Gli addebiti che vengono cancellati da una società di carte di credito vengono sommati per l'anno.

2. La società emittente della carta di credito sottrae tutti i pagamenti ricevuti dagli acquirenti inadempienti per arrivare al totale netto dell'addebito.

3. Il totale netto degli addebiti è diviso per la media dei prestiti in essere.

Cosa ti dice una tariffa di addebito (carta di credito)?

Un tasso di addebito della carta di credito è una misura utilizzata quando si analizza l'andamento del prestito della carta di credito. Le aziende in genere calcolano i tassi di addebito per tutte le categorie di prestiti nel loro bilancio. Una carta di credito viene in genere addebitata quando un account è inadempiente, il che di solito si verifica quando la società emittente della carta di credito non ha ricevuto almeno il pagamento minimo in oltre 180 giorni.

In altre parole, i mutuatari possono in genere accumulare insolvenze sui prestiti fino a 180 giorni prima che un prestito venga addebitato e considerato inadempiente. Tuttavia, alcuni istituti di credito calcolano i tassi di addebito utilizzando prestiti inadempienti oltre i 120 giorni.

I prestatori di solito integrano le riserve di perdita nei loro programmi di gestione delle spese per contrastare gli effetti degli addebiti. In alcuni casi, i prestatori possono ancora essere in grado di ricevere il rimborso del debito inadempiente a causa delle attività di recupero crediti in corso.

Se una società di carte di credito ha standard di prestito rigidi, il che significa che presta solo ai consumatori più meritevoli di credito, è probabile che abbia un tasso di addebito inferiore rispetto alle società con standard di prestito più flessibili.

I dati sui tassi di addebito possono essere una metrica importante per gli investitori che considerano di investire in società di carte di credito. Gli investitori che possiedono azioni in società di carte di credito possono verificare se i tassi di addebito sono rimasti stabili o se sono diminuiti o aumentati. I livelli di riserva per perdite su prestiti sono anche un'altra misura importante per gli investitori delle società di carte di credito poiché le società in genere allocano riserve per perdite su prestiti in base alle tendenze di addebito delle carte di credito. Sia gli addebiti che le riserve per perdite su prestiti possono influenzare la redditività di una società di carte di credito.

In tutto il mercato del credito, vengono raccolte anche statistiche per mostrare gli addebiti per categorie di prestito. I partecipanti al settore in genere seguono le tariffe di addebito per comprendere e integrare le tendenze di addebito nel programma di gestione del rischio. Nel complesso, le condizioni economiche possono avere un impatto significativo sui tassi di addebito con una disoccupazione più elevata che è un catalizzatore principale per l'aumento degli addebiti.

Esempio di tariffe di addebito su carta di credito

La Federal Reserve riporta trimestralmente i tassi di addebito a livello di settore per categoria di prestito. A partire dal primo trimestre del 2020, i prestiti con carta di credito di tutte le banche commerciali avevano un tasso di addebito del 3,76%. Il tasso di addebito sulla carta di credito era più alto rispetto al tasso di addebito dello 0,93% per altri prodotti di credito al consumo.

Come affermato in precedenza, le condizioni economiche influiscono sugli addebiti delle carte di credito. “Ad esempio, nel quarto trimestre del 2009, al culmine della Grande Recessione, il tasso di addebito sulla carta di credito per il settore è stato del 10,51%. Di conseguenza, possiamo vedere che il miglioramento dell'economia negli anni successivi ha portato a minori addebiti rispetto alla recessione del 2009.

Esempio di utilizzo delle tariffe di addebito (carte di credito)

Di seguito è riportata una parte della presentazione per gli investitori dell'emittente della carta di credito, Capital One Financial Corporation (COF). In fondo alla tabella, possiamo vedere che Capital One ha registrato un tasso di addebito netto del 2,63% nel quarto trimestre del 2020 per la divisione Carte di credito, in calo rispetto al 4,31% nello stesso periodo del 2019. Ecco alcuni suggerimenti da il loro rapporto:

• Il tasso di addebito del 2,63% è stato inferiore al tasso medio del 3,76% riportato dalla Federal Reserve Bank per lo stesso periodo.

• Il tasso di addebito netto per le carte di credito Capital One è diminuito nel tempo.

• Gli investitori che desiderano investire in Capital One dovrebbero monitorare l'andamento del tasso di addebito per vedere se continua a migliorare nei prossimi trimestri. In tal caso, Capital One potrebbe vedere un aumento della redditività o degli utili. Tuttavia, se il tasso aumenta in modo significativo, potrebbe essere un segno che l'economia si sta indebolendo, che la banca ha difficoltà finanziarie o entrambi.

Limitazioni delle tariffe di addebito della carta di credito

I tassi di addebito comunicati dalle aziende mostrano la percentuale di conti già in default. In altre parole, non è un predittore di default, ma è invece un indicatore retrospettivo.

Inoltre, le tariffe di addebito sulla carta di credito possono variare a seconda delle società finanziarie. Ad esempio, una banca che ha una piccola parte dei suoi prestiti in essere con carte di credito può avere un tasso di addebito inferiore rispetto a una società che emette principalmente carte di credito. Tuttavia, la banca con un tasso di addebito inferiore potrebbe non essere necessariamente un investimento migliore. È importante esaminare i tassi di addebito per tutti i prodotti di credito offerti da una banca per ottenere un quadro completo della qualità del credito di una banca.

Mette in risalto

• Sia gli addebiti che le riserve per perdite su prestiti possono influenzare la redditività di una società di carte di credito.

• Il tasso di addebito della carta di credito mostra la percentuale dei saldi della carta di credito inadempienti rispetto all'importo totale del credito residuo.

• Gli investitori che possiedono azioni in società di carte di credito dovrebbero monitorare se i tassi di addebito sono rimasti stabili o se sono diminuiti o aumentati.