Stawka odliczenia (karta kredytowa)
Co to jest stawka obciążenia (karta kredytowa)?
Stawka obciążenia karty kredytowej to miara, która pokazuje odsetek niespłaconych sald karty kredytowej w porównaniu z całkowitą kwotą niespłaconego kredytu. Firmy obsługujące karty kredytowe śledzą stawki opłat za karty kredytowe, aby monitorować wydajność swoich pożyczek kart kredytowych. W całej branży stawkę odliczenia kredytu można również obliczyć w zrozumiały sposób, aby pokazać łączny odsetek sald kart kredytowych, których dotyczy niewykonanie zobowiązania.
Jak obliczyć stawki opłat za karty kredytowe
Stawka odliczenia jest równa wartości sald środków na kartach kredytowych zaległych, podzielonej przez łączne saldo należności na rachunkach posiadaczy kart. Proces zazwyczaj przebiega w następujący sposób:
Odliczenia odpisane przez wystawcę kart kredytowych są sumowane w ciągu roku.
Wydawca karty kredytowej odejmuje wszelkie płatności otrzymane od nabywców, którzy nie wywiązują się ze zobowiązań, aby uzyskać całkowitą sumę odpisów netto.
Suma odpisów netto jest dzielona przez średnią niespłaconych pożyczek.
Co mówi Ci stawka obciążenia (karta kredytowa)?
Stopa obciążenia karty kredytowej jest miarą stosowaną podczas analizy wydajności kredytu z karty kredytowej. Firmy zazwyczaj obliczają stawki odpisów dla wszystkich kategorii pożyczek w swoim bilansie. Karta kredytowa jest zwykle obciążana, gdy konto jest niewykonane, co zwykle ma miejsce, gdy wystawca karty kredytowej nie otrzyma co najmniej minimalnej płatności w ciągu ponad 180 dni.
Innymi słowy, pożyczkobiorcy mogą zazwyczaj gromadzić zaległości w zakresie pożyczek przez okres do 180 dni, zanim pożyczka zostanie spisana i uznana za przeterminowaną. Jednak niektórzy pożyczkodawcy obliczają swoje stawki odpisów na podstawie pożyczek, których opóźnienie przekracza 120 dni.
Kredytodawcy zazwyczaj włączają rezerwy na straty do swoich programów zarządzania wydatkami, aby przeciwdziałać skutkom odpisów. W niektórych przypadkach pożyczkodawcy mogą nadal otrzymać spłatę niespłaconego zadłużenia w związku z prowadzonymi działaniami windykacyjnymi.
Jeśli firma obsługująca karty kredytowe ma rygorystyczne standardy udzielania kredytów, co oznacza, że udziela kredytów tylko konsumentom o największej zdolności kredytowej, prawdopodobnie będzie miała niższą stawkę odpisów niż firmy o słabszych standardach udzielania kredytów.
Dane o stawkach odpisów mogą być ważnym wskaźnikiem dla inwestorów rozważających inwestowanie w firmy obsługujące karty kredytowe. Inwestorzy posiadający akcje firm obsługujących karty kredytowe mogą śledzić, czy stawki odpisów były stabilne, czy też spadały lub wzrastały. Poziomy rezerw na straty kredytowe są również kolejnym ważnym miernikiem dla inwestorów wydających karty kredytowe, ponieważ firmy zazwyczaj alokują rezerwy na straty kredytowe w oparciu o trendy w odliczaniu kart kredytowych. Zarówno odpisy, jak i rezerwy na straty kredytowe mogą wpłynąć na rentowność firmy obsługującej karty kredytowe.
Na całym rynku kredytowym gromadzone są również statystyki, aby pokazać odliczenia według kategorii kredytów. Uczestnicy branżowi zazwyczaj kierują się stawkami odpisów, aby zrozumieć i zintegrować trendy w zakresie odpisów z programem zarządzania ryzykiem. Ogólnie rzecz biorąc, warunki gospodarcze mogą mieć znaczący wpływ na stawki odpisów, przy czym wyższe bezrobocie jest głównym katalizatorem wzrostu odpisów.
Przykład stawek za obciążenie karty kredytowej
Rezerwa Federalna podaje kwartalnie ogólnobranżowe stopy odpisów według kategorii pożyczki. Od I kwartału 2020 r. kredyty z tytułu kart kredytowych we wszystkich bankach komercyjnych miały stopę odpisu na poziomie 3,76%. Stopa spłaty kart kredytowych była wyższa w porównaniu do stawki spłaty 0,93% dla innych produktów kredytowych konsumenckich.
Jak wspomnieliśmy wcześniej, warunki ekonomiczne wpływają na obciążenia kart kredytowych. „Na przykład w czwartym kwartale 2009 r., w szczytowym momencie Wielkiej Recesji, wskaźnik obciążenia karty kredytowej dla branży wynosił 10,51%. W rezultacie widzimy, że poprawa gospodarki w kolejnych latach doprowadziła do niższych odpisów w porównaniu z recesją w 2009 roku.
Przykład korzystania z opłat za odliczenia (karty kredytowe)
Poniżej znajduje się fragment prezentacji dla inwestorów przygotowanej przez wystawcę kart kredytowych, Capital One Financial Corporation (COF). Na dole tabeli widzimy, że Capital One odnotował stopę odpisów netto na poziomie 2,63% w czwartym kwartale 2020 r. dla działu kart kredytowych, w porównaniu z 4,31% w tym samym okresie w 2019 r. Oto kilka wniosków z ich raport:
Stopa odpisu w wysokości 2,63% była niższa niż średnia stopa 3,76% podana przez Bank Rezerwy Federalnej za ten sam okres.
Stawka odliczenia netto dla kart kredytowych Capital One z czasem spada.
Inwestorzy chcący zainwestować w Capital One powinni monitorować trend stawek odpisów, aby zobaczyć, czy nadal będzie się poprawiać w kolejnych kwartałach. Jeśli tak się stanie, Capital One może odnotować wzrost rentowności lub zysków. Jeśli jednak kurs znacząco wzrośnie, może to oznaczać, że gospodarka słabnie, bank ma kłopoty finansowe lub jedno i drugie.
Ograniczenia stawek opłat za karty kredytowe
Stawki odpisów zgłaszane przez firmy pokazują procent kont, które już nie zalegają. Innymi słowy, nie jest predyktorem wartości domyślnych, ale jest wskaźnikiem wstecznym.
Ponadto stawki opłat za karty kredytowe mogą się różnić w zależności od firm finansowych. Na przykład bank, który ma niewielką część niespłaconych kredytów na kartach kredytowych, może mieć niższą stawkę odpisów niż firma, która głównie wydaje karty kredytowe. Jednak bank z niższą stopą odpisów niekoniecznie musi być lepszą inwestycją. Aby uzyskać pełny obraz jakości kredytowej banku, należy przyjrzeć się stawkom odpisów dla wszystkich produktów kredytowych oferowanych przez bank.
Przegląd najważniejszych wydarzeń
Zarówno odpisy, jak i rezerwy na straty kredytowe mogą wpłynąć na rentowność firmy obsługującej karty kredytowe.
Stawka odliczenia karty kredytowej pokazuje procent sald karty kredytowej zaległych w porównaniu z całkowitą kwotą niespłaconego kredytu.
Inwestorzy posiadający akcje firm obsługujących karty kredytowe powinni monitorować, czy stawki odpisów były stabilne, czy też spadały lub wzrastały.
