Ставка списания (кредитная карта)

Что такое ставка списания (кредитная карта)?

Ставка списания по кредитной карте — это показатель, показывающий процент просроченных остатков по кредитной карте по сравнению с общей суммой непогашенного кредита. Компании, выпускающие кредитные карты, отслеживают ставки списания кредитных карт, чтобы отслеживать эффективность своих кредитов по кредитным картам. В отрасли также можно легко рассчитать ставку списания кредита, чтобы показать общий процент остатков по кредитным картам в случае дефолта.

Как рассчитать ставки списания кредитной карты

Ставка списания равна стоимости остатков средств на кредитной карте в случае невыполнения обязательств, деленной на общий непогашенный остаток на счетах держателей карт. Процесс обычно выполняется следующим образом:

Списания, списанные компанией-эмитентом кредитных карт, суммируются за год.
Компания-эмитент кредитной карты вычитает все платежи, полученные от неплатежеспособных покупателей, чтобы получить чистую сумму списания.
Чистая сумма списания делится на среднюю сумму непогашенных кредитов.

О чем говорит процент списания (кредитная карта)?

Ставка списания по кредитной карте — это мера, используемая при анализе эффективности кредита по кредитной карте. Компании обычно рассчитывают ставки списания для всех категорий кредитов в своем балансе. Кредитная карта обычно списывается, когда учетная запись находится в состоянии дефолта, что обычно происходит, когда компания-эмитент кредитной карты не получила хотя бы минимальный платеж в течение более 180 дней.

Другими словами, заемщики обычно могут накапливать просроченную задолженность по кредиту на срок до 180 дней, прежде чем кредит будет списан и признан неплатежеспособным. Тем не менее, некоторые кредиторы рассчитывают ставки списания, используя кредиты, просрочка которых превышает 120 дней.

Кредиторы обычно интегрируют резервы убытков в свои программы управления расходами, чтобы противодействовать последствиям списаний. В некоторых случаях кредиторы могут по-прежнему иметь возможность получить погашение просроченной задолженности из-за продолжающихся мероприятий по взысканию задолженности.

Если компания-эмитент кредитных карт имеет жесткие стандарты кредитования, то есть кредитует только самых кредитоспособных потребителей, у нее, вероятно, будет более низкая ставка списания, чем у компаний с более мягкими стандартами кредитования.

Данные о скорости списания могут быть важным показателем для инвесторов, рассматривающих возможность инвестирования в компании, выпускающие кредитные карты. Инвесторы, владеющие акциями компаний, выпускающих кредитные карты, могут следить за тем, были ли ставки списания стабильными, уменьшались или увеличивались. Уровни резервов на потери по ссудам также являются еще одним важным показателем для инвесторов компаний, выпускающих кредитные карты, поскольку компании обычно распределяют резервы на потери по ссудам на основе тенденций списания кредитных карт. Как списания, так и резервы на покрытие убытков по ссудам могут влиять на прибыльность компании, выпускающей кредитные карты.

По кредитному рынку также собирается статистика, чтобы показать списания по категориям кредитов. Участники отрасли обычно следят за ставками списаний, чтобы понять и интегрировать тенденции списаний в программу управления рисками. В целом экономические условия могут оказывать значительное влияние на уровень списаний, при этом более высокий уровень безработицы является главным катализатором увеличения списаний.

Пример тарифов на списание кредитной карты

Федеральная резервная система ежеквартально сообщает о отраслевых ставках списания по категориям кредитов. По состоянию на первый квартал 2020 года ссуды по кредитным картам всех коммерческих банков имели ставку списания 3,76%. Ставка списания кредитной карты была выше по сравнению со ставкой списания 0,93% для других продуктов потребительского кредита.

Как мы уже говорили ранее, экономические условия влияют на списание средств с кредитных карт. «Например, в четвертом квартале 2009 года, в разгар Великой рецессии, ставка списания кредитных карт для отрасли составляла 10,51%. В результате мы видим, что улучшение экономики в последующие годы привело к снижению списаний по сравнению с рецессией 2009 года.

Пример использования ставок списания (кредитные карты)

Ниже представлена часть презентации для инвесторов от эмитента кредитных карт Capital One Financial Corporation (COF). В нижней части таблицы мы видим, что Capital One зафиксировала чистую ставку списания в размере 2,63% в 4 квартале 2020 года для своего подразделения кредитных карт по сравнению с 4,31% за тот же период 2019 года. Вот несколько выводов из их отчет:

Ставка списания в размере 2,63% была ниже средней ставки в 3,76%, о которой сообщил Федеральный резервный банк за тот же период.
Чистая ставка списания по кредитным картам Capital One со временем снижается.
Инвесторы, желающие инвестировать в Capital One, должны следить за тенденцией скорости списания, чтобы увидеть, продолжится ли она улучшаться в предстоящие кварталы. Если это произойдет, Capital One может увидеть увеличение рентабельности или прибыли. Однако, если ставка значительно увеличивается, это может быть признаком того, что экономика слабеет, банк испытывает финансовые трудности или и то, и другое.

Ограничения скорости списания средств с кредитной карты

Показатели списаний, о которых сообщают компании, показывают процент счетов, уже находящихся в состоянии дефолта. Другими словами, это не предиктор дефолтов, а ретроспективный индикатор.

Кроме того, ставки списания средств с кредитной карты могут варьироваться в зависимости от финансовой компании. Например, банк, небольшая часть непогашенных кредитов которого представлена кредитными картами, может иметь более низкую ставку списания, чем компания, которая в основном выпускает кредитные карты. Однако банк с более низкой ставкой списания не обязательно может быть лучшим вложением. Важно смотреть на ставки списания для всех кредитных продуктов, которые предлагает банк, чтобы составить полную картину кредитного качества банка.

Особенности

Как списания, так и резервы на покрытие убытков по ссудам могут повлиять на прибыльность компании, выпускающей кредитные карты.
Ставка списания средств с кредитной карты показывает процент непогашенных остатков по кредитной карте по сравнению с общей суммой непогашенного кредита.
Инвесторы, владеющие акциями компаний, выпускающих кредитные карты, должны следить за тем, были ли ставки списания стабильными, уменьшались или увеличивались.