Tasa de cancelación (tarjeta de crédito)
¿Qué es una tasa de descuento (tarjeta de crédito)?
La tasa de cancelación de tarjetas de crédito es una medida que muestra el porcentaje de saldos de tarjetas de crédito en mora en comparación con la cantidad total de crédito pendiente. Las compañÃas de tarjetas de crédito rastrean las tasas de cancelación de tarjetas de crédito para controlar el rendimiento de sus préstamos con tarjetas de crédito. En toda la industria, una tasa de cancelación de crédito también se puede calcular de manera comprensible para mostrar el porcentaje total de saldos de tarjetas de crédito en incumplimiento.
Cómo calcular las tasas de cancelación de tarjetas de crédito
La tasa de cancelación es igual al valor de los saldos de fondos de tarjetas de crédito en mora dividido por el saldo pendiente total en las cuentas de los titulares de tarjetas. El proceso normalmente se realiza de la siguiente manera:
Las cancelaciones canceladas por una compañÃa de tarjetas de crédito se suman para el año.
La compañÃa de la tarjeta de crédito resta los pagos que recibió de los compradores incumplidos para llegar al total neto de cancelación.
El total de cancelaciones netas se divide por el promedio de préstamos vigentes.
¿Qué le dice una tasa de descuento (tarjeta de crédito)?
Una tasa de cancelación de tarjetas de crédito es una medida utilizada al analizar el rendimiento de los préstamos de tarjetas de crédito. Las empresas suelen calcular las tasas de cancelación para todas las categorÃas de préstamos en su balance general. Por lo general, una tarjeta de crédito se cancela cuando una cuenta está en incumplimiento, lo que generalmente ocurre cuando la compañÃa de la tarjeta de crédito no ha recibido al menos el pago mÃnimo en más de 180 dÃas.
En otras palabras, los prestatarios generalmente pueden acumular préstamos en mora por hasta 180 dÃas antes de que un préstamo se cancele y se considere en incumplimiento. Sin embargo, algunos prestamistas calculan sus tasas de cancelación usando préstamos que están en mora por más de 120 dÃas.
Los prestamistas suelen integrar reservas para pérdidas en sus programas de gestión de gastos para contrarrestar los efectos de las cancelaciones. En algunos casos, los prestamistas aún pueden recibir el reembolso de la deuda en mora debido a las actividades de cobro de deudas en curso.
Si una compañÃa de tarjetas de crédito tiene estándares de préstamo estrictos, lo que significa que solo presta a los consumidores más solventes, es probable que tenga una tasa de cancelación más baja que las empresas con estándares de préstamo más flexibles.
Los datos de la tasa de cancelación pueden ser una métrica importante para los inversores que están considerando invertir en compañÃas de tarjetas de crédito. Los inversionistas que poseen acciones en compañÃas de tarjetas de crédito pueden saber si las tasas de cancelaciones se han mantenido estables o si han disminuido o aumentado. Los niveles de reserva para pérdidas crediticias también son otra medida importante para los inversionistas de compañÃas de tarjetas de crédito, ya que las empresas generalmente asignan reservas para pérdidas crediticias en función de las tendencias de cancelación de tarjetas de crédito. Tanto las cancelaciones como las reservas para préstamos incobrables pueden influir en la rentabilidad de una compañÃa de tarjetas de crédito.
En todo el mercado crediticio, también se recopilan estadÃsticas para mostrar las cancelaciones por categorÃas de préstamo. Los participantes de la industria suelen seguir las tasas de cancelación para comprender e integrar las tendencias de cancelación en el programa de gestión de riesgos. En general, las condiciones económicas pueden tener un impacto significativo en las tasas de cancelación, siendo el mayor desempleo un catalizador principal para el aumento de las cancelaciones.
Ejemplo de tasas de cancelación de tarjetas de crédito
La Reserva Federal informa trimestralmente las tasas de cancelaciones de toda la industria por categorÃa de préstamo. Al primer trimestre de 2020, los préstamos con tarjeta de crédito de todos los bancos comerciales tenÃan una tasa de castigo de 3,76%. La tasa de castigo de tarjetas de crédito fue mayor en comparación con la tasa de castigo de 0,93% para otros productos de crédito al consumo.
Como dijimos anteriormente, las condiciones económicas afectan las cancelaciones de tarjetas de crédito. “Por ejemplo, en el cuarto trimestre de 2009, en el punto álgido de la Gran Recesión, la tasa de cancelación de tarjetas de crédito para la industria fue del 10,51 %. Como resultado, podemos ver que la mejora de la economÃa en los años subsiguientes ha llevado a menores cancelaciones en comparación con la recesión de 2009.
Ejemplo de cómo usar tasas de cancelación (tarjetas de crédito)
A continuación se muestra una parte de la presentación para inversionistas del emisor de la tarjeta de crédito, Capital One Financial Corporation (COF). En la parte inferior de la tabla, podemos ver que Capital One registró una tasa de cancelaciones netas del 2,63 % en el cuarto trimestre de 2020 para su división de tarjetas de crédito, frente al 4,31 % en el mismo perÃodo de 2019. Aquà hay algunas conclusiones de su informe:
La tasa de castigo de 2,63% fue inferior a la tasa promedio de 3,76% reportada por el Banco de la Reserva Federal para el mismo perÃodo.
La tasa neta de cancelación de las tarjetas de crédito Capital One ha ido disminuyendo con el tiempo.
Los inversores que buscan invertir en Capital One deben monitorear la tendencia de la tasa de cancelaciones para ver si continúa mejorando en los próximos trimestres. Si lo hace, Capital One podrÃa ver un aumento en la rentabilidad o las ganancias. Sin embargo, si la tasa aumenta significativamente, eso podrÃa ser una señal de que la economÃa se está debilitando, el banco está teniendo dificultades financieras o ambos.
Limitaciones de las tasas de cancelación de tarjetas de crédito
Las tasas de cancelación reportadas por las empresas muestran el porcentaje de cuentas que ya están en mora. En otras palabras, no es un predictor de incumplimientos, sino un indicador retrospectivo.
Además, las tasas de cancelación de tarjetas de crédito pueden variar entre las compañÃas financieras. Por ejemplo, un banco que tiene una pequeña parte de sus préstamos pendientes en tarjetas de crédito puede tener una tasa de cancelación más baja que una empresa que emite principalmente tarjetas de crédito. Sin embargo, el banco con una tasa de cancelación más baja no necesariamente serÃa una mejor inversión. Es importante observar las tasas de cancelación de todos los productos crediticios que ofrece un banco para obtener una imagen completa de la calidad crediticia de un banco.
Reflejos
Tanto las cancelaciones como las reservas para préstamos incobrables pueden influir en la rentabilidad de una compañÃa de tarjetas de crédito.
La tasa de cancelación de tarjetas de crédito muestra el porcentaje de saldos de tarjetas de crédito en mora en comparación con la cantidad total de crédito pendiente.
Los inversionistas que poseen acciones en compañÃas de tarjetas de crédito deben monitorear si las tasas de cancelaciones han sido estables o si han estado disminuyendo o aumentando.
