Avdragssats (kredittkort)

Hva er en avregningssats (kredittkort)?

Kredittkortavskrivningssatsen er et mål som viser prosentandelen av misligholdte kredittkortsaldoer sammenlignet med det totale utestående kredittbeløpet. Kredittkortselskaper sporer kredittkortavgiftssatser for å overvåke ytelsen til kredittkortlånene deres. På tvers av bransjen kan en kredittavskrivningssats også beregnes på en forståelig måte for å vise den totale prosentandelen av kredittkortsaldoer som er misligholdt.

Hvordan beregne kredittkortavdragssatser

Avskrivningssatsen er lik verdien av misligholdte kredittkortbeløp delt på den totale utestående saldoen på kortholders kontoer. Prosessen utføres vanligvis som følger:

1. Avskrivningene som er avskrevet av et kredittkortselskap summeres for året.

2. Kredittkortselskapet trekker fra alle betalinger de har mottatt fra misligholdte kjøpere for å komme frem til totalsummen for avdrag.

3. Nettoavskrivningssummen deles på gjennomsnittlig utestående lån.

Hva forteller en avdragssats (kredittkort) deg?

En kredittkortavgiftssats er et mål som brukes når man analyserer ytelsen til kredittkortlån . Selskaper beregner vanligvis avdragssatser for alle kategorier av lån i balansen. Et kredittkort belastes vanligvis når en konto er i mislighold, noe som vanligvis oppstår når kredittkortselskapet ikke har mottatt minst minimumsbetalingen på over 180 dager.

Låntakere kan med andre ord typisk akkumulere misligholdte lån i opptil 180 dager før et lån belastes og anses som misligholdt. Noen långivere beregner imidlertid avdragsrenten ved å bruke lån som er misligholdt utover 120 dager.

Långivere integrerer vanligvis tapsreserver i sine utgiftsstyringsprogrammer for å motvirke effekten av avdrag. I noen tilfeller kan långivere fortsatt kunne motta tilbakebetaling på misligholdt gjeld på grunn av pågående inkassoaktiviteter.

Hvis et kredittkortselskap har stramme utlånsstandarder, noe som betyr at det bare låner ut til de mest kredittverdige forbrukerne, vil det sannsynligvis ha en lavere avdragsrate enn selskaper med løsere utlånsstandarder.

Data for avdragshastighet kan være en viktig beregning for investorer som vurderer å investere i kredittkortselskaper. Investorer som eier aksjer i kredittkortselskaper kan følge med på om avdragsratene har vært stabile, eller om de har vært synkende eller økende. Utlånstapsreservenivåer er også et annet viktig mål for kredittkortselskapsinvestorer siden selskaper vanligvis fordeler tapsreserver basert på kredittkorttrender. Både avskrivninger og tapsreserver kan påvirke et kredittkortselskaps lønnsomhet.

På tvers av kredittmarkedet samles det også inn statistikk for å vise avdrag fordelt på lånekategorier. Bransjedeltakere følger vanligvis avdragsrater for å forstå og integrere avdragstrender i risikostyringsprogrammet. Samlet sett kan økonomiske forhold ha en betydelig innvirkning på avdragsrater, med høyere arbeidsledighet som en ledende katalysator for økninger i avdrag.

Eksempel på kredittkortavgifter

Federal Reserve rapporterer bransjedekkende avdragssatser kvartalsvis etter lånekategori. Fra første kvartal 2020 hadde kredittkortlån fra alle forretningsbanker en avskrivningsrate på 3,76 %. Kredittkortavskrivningsraten var høyere sammenlignet med 0,93 % avskrivningssats for andre forbrukerkredittprodukter.

Som vi sa tidligere, påvirker økonomiske forhold kredittkortbelastninger. "For eksempel, i fjerde kvartal 2009, på høyden av den store resesjonen, var kredittkortavskrivningsraten for bransjen 10,51 %. Som et resultat kan vi se at den forbedrede økonomien i de påfølgende årene har ført til lavere avdrag sammenlignet med resesjonen i 2009.

Eksempel på hvordan du bruker avdragssatser (kredittkort)

Nedenfor er en del av investorpresentasjonen fra kredittkortutstederen, Capital One Financial Corporation (COF). Nederst i tabellen kan vi se at Capital One registrerte en netto avskrivningsrate på 2,63 % i 4. kvartal 2020 for deres kredittkortavdeling, ned fra 4,31 % i samme periode i 2019. Her er noen få ting fra deres rapport:

• Avskrivningsraten på 2,63 % var lavere enn gjennomsnittsrenten på 3,76 % rapportert av Federal Reserve Bank for samme periode.

• Nettoavdragsraten for Capital One-kredittkort har vært synkende over tid.

• Investorer som ønsker å investere i Capital One bør overvåke trenden med avdragsraten for å se om den fortsetter å forbedre seg i de kommende kvartalene. Hvis den gjør det, kan Capital One se en økning i lønnsomhet eller inntjening. Men hvis kursen øker betydelig, kan det være et tegn på at økonomien svekkes, banken har økonomiske problemer, eller begge deler.

Begrensninger for kredittkortavgifter

Avskrivningssatsene rapportert av selskaper viser prosentandelen av kontoer som allerede er misligholdt. Med andre ord, det er ikke en prediktor for mislighold, men i stedet er det en bakoverskuende indikator.

Dessuten kan kredittkortavgiftssatsene variere mellom finansselskaper. For eksempel kan en bank som har en liten del av sine utestående lån i kredittkort ha en lavere avdragssats enn et selskap som primært utsteder kredittkort. Banken med en lavere avdragsrate er imidlertid ikke nødvendigvis en bedre investering. Det er viktig å se på avdragssatsene for alle kredittproduktene en bank tilbyr for å komme frem til et fullstendig bilde av en banks kredittkvalitet.

Høydepunkter

– Både avskrivninger og tapsreserver kan påvirke et kredittkortselskaps lønnsomhet.

• Kredittkortavskrivningssatsen viser prosentandelen av kredittkortsaldoer som er misligholdt sammenlignet med det totale utestående kredittbeløpet.

– Investorer som eier aksjer i kredittkortselskaper bør overvåke om avdragsratene har vært stabile, eller om de har vært synkende eller økende.