Verlustanpassungskosten (LAE)
Was sind Verlustregulierungskosten (LAE)?
Ein Schadenregulierungsaufwand (LAE) ist ein Kostenfaktor, der Versicherungsunternehmen bei der Untersuchung und Regulierung eines Versicherungsanspruchs entsteht.
Wie Loss Adjustment Expense (LAE) funktioniert
Wenn Versicherer einen Anspruch erhalten, öffnen sie ihre Scheckbücher nicht sofort. Sie tun ihre Sorgfaltspflicht,. um sicherzustellen, dass die Anzahl der vom Versicherungsnehmer geforderten Schäden korrekt ist. Sie schicken Ermittler aus, um sicherzustellen, dass das, was behauptet wurde, tatsächlich passiert ist. Die Nichtdurchführung einer Untersuchung könnte zu Verlusten durch betrügerische Ansprüche führen.
Die LAE wird stark variieren, je nachdem, wie schwierig es ist, einen Anspruch zu untersuchen. Selbst in Fällen, in denen die LAE ziemlich hoch ist, halten Versicherungsunternehmen die Kosten immer noch für wert, da das Wissen, dass Ansprüche untersucht werden, als Abschreckung für diejenigen wirkt, die betrügerische Ansprüche für einen einfachen Zahltag einreichen könnten.
Das Wissen, dass Unternehmen Behauptungen untersuchen, wird viele Menschen davon abhalten, falsche Behauptungen einzureichen. Zu diesem Zweck lohnt es sich, die LAE für die Unternehmen zu zahlen, die andernfalls durch betrügerische Behauptungen betrogen werden könnten.
Es wird angenommen, dass betrügerische Versicherungsansprüche die Versicherer Milliarden von Dollar kosten. Diese Ansprüche treiben die Versicherungsprämien für den Rest der Kunden in die Höhe, da Versicherungsunternehmen betrügerische Ansprüche in ihre Geschäftskosten einbeziehen müssen.
Besondere Überlegungen
Einige gewerbliche Haftpflichtpolicen enthalten Nachträge, die von den Versicherungsnehmern verlangen, dass sie ihrer Versicherungsgesellschaft die Kosten für die Schadenregulierung erstatten. Diese Kosten können Gebühren umfassen, die von Anwälten, Ermittlern, Experten, Schiedsrichtern, Mediatoren und anderen Gebühren oder Kosten im Zusammenhang mit der Regulierung eines Anspruchs erhoben werden.
Es ist wichtig, den Zusatztext sorgfältig zu lesen, der möglicherweise darauf hinweist, dass eine Schadenregulierung nicht die Anwaltsgebühren und -kosten des Versicherungsnehmers umfassen soll, wenn ein Versicherer die Deckung ablehnt und ein Versicherungsnehmer den Versicherer erfolgreich verklagt.
In dieser Situation, in der die Versicherungsgesellschaft keine tatsächliche „Anpassung“ des Anspruchs vorgenommen hat, sollte sie nicht berechtigt sein, ihren Selbstbehalt auf die Kosten anzuwenden, die dem Versicherungsnehmer bei der Abwehr des von der Versicherungsgesellschaft aufgegebenen Anspruchs entstanden sind.
Verwendung von LAE zur Berechnung von Combined Ratios
Die Schaden-Kosten-Quote oder „die Schaden-Kosten-Quote nach der Dividendenquote der Versicherungsnehmer“ ist eine der wichtigsten Rentabilitätskennzahlen in der Versicherungsbranche. Es misst nur Gewinne, die durch tägliche Underwriting-Aktivitäten erzielt werden, und schließt anlagebezogene Erträge aus.
Die Schaden-Kosten-Quote wird berechnet, indem die Summe der entstandenen Schäden und Aufwendungen durch die verdiente Prämie dividiert wird:
Combined Ratio = (eingetretene Verluste + Schadenregulierungskosten (LAE) + andere versicherungstechnische Aufwendungen)/verdiente Prämien
Ein Verhältnis unter 100 bedeutet, dass das Unternehmen einen versicherungstechnischen Gewinn erzielt, während ein Verhältnis über 100 besagt, dass es mit Verlust zeichnet. Bei der Schaden-Kosten-Quote gilt also: Je niedriger, desto besser.
Wie Sie der obigen Formel entnehmen können, ist der Verlustregulierungsaufwand eine der Schlüsselkomponenten, die in der Combined Ratio-Formel verwendet werden. Unter sonst gleichen Bedingungen gilt: Je höher (niedriger) der Schadenregulierungsaufwand, desto höher (niedriger) die Schaden-Kosten-Quote des Unternehmens.
Nehmen wir zum Beispiel an, dass die Versicherungsgesellschaft ABC im ersten Quartal versicherungstechnische Verluste in Höhe von 5 Millionen US-Dollar, Schadenregulierungskosten in Höhe von 3 Millionen US-Dollar und 2 Millionen US-Dollar an versicherungstechnischen Aufwendungen erlitten hat (insgesamt 10 Millionen US-Dollar). Im ersten Quartal verdiente das Unternehmen ABC außerdem Prämien in Höhe von 11 Millionen US-Dollar. Somit beträgt die Combined Ratio des Unternehmens ABC für das Quartal 91 % (10 Mio. USD / 11 Mio. USD).
Generell gilt eine Schaden-Kosten-Quote, die langfristig im Durchschnitt zwischen 75 % und 90 % liegt, als gesund.
Arten von Loss Adjustment Expense (LAE)
Aufwendungen, die einem bestimmten Schadenfall zugeordnet sind, werden als allokierte Schadenregulierungskosten (ALAE) bezeichnet, während Aufwendungen, die keinem bestimmten Schadenfall zugeordnet sind, als nicht zugeordnete Schadenregulierungskosten (ULAE) bezeichnet werden.
Zugewiesene Schadensregulierungskosten entstehen, wenn die Versicherungsgesellschaft einen Ermittler bezahlt, um Ansprüche auf eine bestimmte Police zu untersuchen. Beispielsweise kann es erforderlich sein, dass ein Fahrer mit einer Kfz-Versicherung ein beschädigtes Fahrzeug zu einer autorisierten Drittwerkstatt bringt, damit ein Mechaniker den Schaden beurteilen kann.
Im Falle einer Überprüfung des Fahrzeugs durch Dritte handelt es sich bei den mit der Beauftragung dieses Fachmanns verbundenen Kosten um zugeordnete Kosten für die Schadensregulierung. Andere zugewiesene Ausgaben umfassen die Kosten für die Einholung von Polizeiberichten oder die Kosten, die erforderlich sind, um zu beurteilen, ob ein verletzter Fahrer wirklich verletzt ist.
Versicherungsunternehmen können auch nicht zugeordnete Schadenregulierungskosten tragen. Nicht zugewiesene Ausgaben könnten sich auf die Gehälter des Personals im Home Office,. Wartungskosten der Fahrzeugflotte der internen Ermittler und andere Ausgaben beziehen, die im Rahmen des regulären Betriebsablaufs anfallen.
Eine Versicherungsgesellschaft, die Mitarbeiter zur Bewertung von Ansprüchen unterhält, aber das Glück hat, nie einen Anspruch geltend zu machen, hat Gehalt und Gemeinkosten als nicht zugeordnete Schadenregulierungskosten, aber keine zugeordneten Schadenregulierungskosten.
LAE-FAQs
Wie berechnet man eine Verlustquote?
Die Schadenquote errechnet sich aus der Division der insgesamt eingetretenen Schäden durch die insgesamt eingenommenen Versicherungsprämien. Nicht enthalten sind Versicherungs- und Schadenregulierungskosten, wie dies bei der Schaden-Kosten-Quote der Fall ist.
Was bedeutet es, wenn die LAE eines Unternehmens jedes Jahr steigt?
Wenn der LAE eines Unternehmens jedes Jahr steigt, könnte dies bedeuten, dass das Management in seiner Finanzberichterstattung übermäßig aggressiv vorgeht. Insbesondere könnten sie gewohnheitsmäßig zu wenig Rücklagen für Verluste und überhöhte Erträge ansetzen.
Was ist der Unterschied zwischen einem entstandenen Verlust und einem LAE?
Eingetretener Schaden ist einfach der Geldbetrag, den eine Versicherungsgesellschaft in Schadensfällen auszahlt. Verlustbereinigte Kosten hingegen sind die Kosten, die mit der Untersuchung und Abwicklung dieser Ansprüche verbunden sind.
Höhepunkte
Eine Schadenregulierungskosten sind Kosten, die Versicherungsunternehmen tragen, um Versicherungsansprüche zu untersuchen und zu begleichen.
Einige Schadenregulierungskosten können von den Versicherungsunternehmen erstattet werden, indem sie den Versicherungsnehmer zur Zahlung auffordern.
Umgelegte Kosten sind diejenigen, die während der aktiven Untersuchung eines Anspruchs angefallen sind. Nicht zugeordnete Kosten sind solche, die durch den Overhead für die Durchführung von Untersuchungen entstehen.
Obwohl die Schadensregulierungskosten das Endergebnis einer Versicherungsgesellschaft beeinträchtigen, zahlen sie sie, damit sie die Zahlung für betrügerische Ansprüche vermeiden können.
Es gibt zwei Arten von Verlustregulierungskosten – zugewiesene und nicht zugewiesene.
