Förlustjusteringskostnad (LAE)

Vad är förlustjusteringskostnad (LAE)?

En förlustjusteringskostnad (LAE) är en kostnad som försäkringsbolag har när de utreder och reglerar en försäkringsskada.

Hur Loss Adjustment Expense (LAE) fungerar

När försäkringsgivare får ett krav öppnar de inte sina checkhäften omedelbart. De gör sin due diligence för att säkerställa att antalet skadestånd som försäkringstagaren begärt är korrekt. De skickar ut utredare för att säkerställa att det som påstås verkligen hände. Att inte genomföra en utredning kan leda till förluster från bedrägliga anspråk.

LAE kommer att variera kraftigt beroende på hur svårt ett anspråk är att utreda. Även i fall där LAE är ganska hög, anser försäkringsbolag fortfarande att kostnaden är värd det eftersom att veta att anspråk utreds fungerar som ett avskräckande medel för dem som kan lämna in bedrägliga anspråk för en enkel lönedag.

Vetskapen om att företag utreder anspråk kommer att hindra många från att lämna in falska anspråk. För det ändamålet är det värt det att betala LAE för de företag som annars kan bli utsatta för bedrägliga anspråk.

Bedrägliga försäkringsfordringar tros kosta försäkringsgivare miljarder dollar. Dessa krav driver upp försäkringspremier för resten av kunderna eftersom försäkringsbolagen måste räkna med bedrägliga anspråk i sina kostnader för att göra affärer.

Särskilda överväganden

Vissa kommersiella ansvarsförsäkringar innehåller påskrifter som kräver att försäkringstagare ersätter sitt försäkringsbolag för utgifter för förlustjustering. Dessa utgifter kan inkludera arvoden som tas ut av advokater, utredare, experter, skiljemän, medlare och andra arvoden eller utgifter i samband med justering av ett anspråk.

Det är viktigt att noggrant läsa påskriftsspråket, vilket kan tyda på att en skaderegleringskostnad inte är avsedd att omfatta försäkringstagarens advokatarvoden och kostnader om en försäkringsgivare nekar täckning och en försäkringstagare framgångsrikt stämmer försäkringsgivaren.

I denna situation, där försäkringsbolaget inte har gjort någon egentlig "justering" av skadeanspråket, bör det inte ha rätt att tillämpa sin självrisk på utgifter som försäkringstagaren ådragit sig för att försvara den anspråk som försäkringsbolaget övergett.

Använda LAE för att beräkna kombinerade förhållanden

Combined ratio, eller "the combined ratio after policyholder dividend ratio", är ett av de viktigaste lönsamhetsmåtten i försäkringsbranschen. Den mäter endast vinster som intjänats genom dagliga försäkringsaktiviteter och exkluderar investeringsrelaterade inkomster.

Totalkostnadsprocenten beräknas genom att dividera summan av uppkomna förluster och kostnader med den intjänade premien:

Combined Ratio = (uppkomna förluster + förlustjusteringskostnader (LAE) + andra emissionskostnader)/intjänade premier

Ett förhållande under 100 betyder att företaget gör en emissionsvinst, medan ett förhållande över 100 säger att det är emissionsgarantier. Så när det kommer till combined ratio, ju lägre desto bättre.

Som du kan se från ovanstående formel är förlustjusteringskostnaden en av nyckelkomponenterna som används i den kombinerade kvotformeln. Allt lika, ju högre (lägre) förlustjusteringskostnaden är, desto högre (lägre) har företagets totalkostnadsprocent.

Låt oss till exempel säga att försäkringsbolaget ABC ådrog sig försäkringsförluster på 5 miljoner USD, förlustjusteringskostnader på 3 miljoner USD och 2 miljoner USD i försäkringskostnader under Q1 (totalt 10 miljoner USD). Under första kvartalet tjänade företaget ABC också 11 miljoner dollar i premier. Således är företaget ABC:s totalkostnadsprocent för kvartalet 91% (10 miljoner USD / 11 miljoner USD).

Generellt sett anses en combined ratio som i genomsnitt ligger i intervallet 75-90% på lång sikt vara hälsosam.

Typer av förlustjusteringskostnader (LAE)

Förlustjusterade utgifter som allokeras till en specifik skada kallas allokerade förlustjusteringskostnader (ALAE), medan utgifter som inte allokeras till en specifik skada kallas ofördelade förlustjusteringskostnader (ULAE).

Allokerade skaderegleringskostnader uppstår när försäkringsbolaget betalar för att en utredare ska granska anspråk som gjorts på en specifik försäkring. Till exempel kan en förare med en bilförsäkring behöva ta ett skadat fordon till en auktoriserad tredjepartsbutik så att en mekaniker kan bedöma skadan.

I fallet med en tredje parts granskning av fordonet är kostnaden för att anlita den yrkesmannen en fördelad förlustjusteringskostnad. Andra fördelade utgifter inkluderar kostnaden för att få polisanmälningar eller den kostnad som krävs för att utvärdera om en skadad förare verkligen skadas.

Försäkringsbolag kan också få ofördelade skaderegleringskostnader. Ofördelade utgifter kan vara relaterade till lönerna för personalen på hemmakontoret,. underhållskostnader för fordonsflottan som används av interna utredare och andra utgifter som uppstår under den ordinarie verksamheten.

Ett försäkringsbolag som har en personal för att utvärdera skador, men som har turen att aldrig få en skadeanmälan, kommer att ha lön och omkostnader som ofördelade skaderegleringskostnader, men kommer inte att ha några fördelade skaderegleringskostnader.

LAE FAQs

Hur beräknar du en förlustkvot?

Skadekvoten beräknas genom att de totala uppkomna förlusterna divideras med de totala insamlade försäkringspremierna. Det inkluderar inte försäkrings- och skaderegleringskostnader, vilket är fallet med totalkostnadsprocenten.

Vad betyder det om ett företags LAE ökar varje år?

Om ett företags LAE ökar varje år kan det innebära att ledningen är alltför aggressiv i sin finansiella rapportering. Specifikt kan de vara vanemässigt underreserverade för förluster och överskattar inkomsten.

Vad är skillnaden mellan en uppkommen förlust och en LAE?

Uppkommen förlust är helt enkelt den summa pengar ett försäkringsbolag betalat ut i skadestånd. Förlustjusterad utgift är dock kostnaden för att utreda och reglera dessa krav.

Höjdpunkter

– En skaderegleringskostnad är en kostnad som försäkringsbolagen tar för att utreda och reglera försäkringsskador.

– Vissa skaderegleringskostnader kan försäkringsbolagen få tillbaka genom att kräva att försäkringstagaren betalar dem.

• Tilldelade kostnader är de som ackumulerats under den aktiva utredningen av en skadeanmälan. Ofördelade kostnader är de som skapas av omkostnader för att behöva göra undersökningar.

– Även om utgifter för skadereglering skär ner på ett försäkringsbolags resultat, betalar de dem så att de kan undvika att betala ut för bedrägliga skadeanspråk.

• Det finns två typer av skaderegleringskostnader — fördelade och ofördelade.