Loss Adjustment Expense (LAE)

Mikä on Loss Adjustment Expense (LAE)?

Vahingonkorvauskulu (LAE) on kustannus, joka vakuutusyhtiöille aiheutuu vakuutuskorvauksen tutkimisesta ja selvittämisestä.

Kuinka Loss Adjustment Expense (LAE) toimii

Kun vakuutusyhtiöt saavat korvausvaatimuksen, he eivät avaa shekkikirjojaan heti. He tekevät asianmukaista huolellisuuttaan varmistaakseen, että vakuutuksenottajan vaatimien vahingonkorvausten määrä on oikea. He lähettävät tutkijoita varmistamaan, että se, mitä väitettiin, todella tapahtui. Tutkinnan suorittamatta jättäminen voi johtaa tappioihin petollisista vaateista.

LAE vaihtelee suuresti riippuen siitä, kuinka vaikeaa vaatimusta on tutkia. Jopa tapauksissa, joissa LAE on melko korkea, vakuutusyhtiöt pitävät kustannuksia silti sen arvoisena, koska tieto siitä, että korvauksia tutkitaan, toimii pelotteena niille, jotka saattavat tehdä vilpillisiä vaatimuksia helposta palkkapäivästä.

Tieto siitä, että yritykset tutkivat väitteitä, estää monia ihmisiä tekemästä vääriä väitteitä. Tätä varten LAE:n maksaminen on sen arvoista yrityksille, jotka muutoin saattaisivat joutua petollisiin vaatimuksiin.

Vilpillisten vakuutusvaatimusten uskotaan maksavan vakuutusyhtiöille miljardeja dollareita. Nämä korvaukset nostavat muiden asiakkaiden vakuutusmaksuja, koska vakuutusyhtiöiden on laskettava vilpilliset korvaukset liiketoimintakustannuksissaan.

Erityisiä huomioita

Jotkin kaupalliset vastuusopimukset sisältävät merkintöjä, jotka vaativat vakuutuksenottajien korvaamaan vakuutusyhtiölleen vahingonkorvauskulut. Nämä kulut voivat sisältää asianajajien, tutkijoiden, asiantuntijoiden, välimiesten, sovittelijoiden velkoja ja muita korvauksia tai kuluja, jotka liittyvät vaatimuksen oikaisemiseen.

On tärkeää lukea huolellisesti hyväksymiskieli, joka voi viitata siihen, että vahingonkorvauskuluihin ei ole tarkoitus sisällyttää vakuutuksenottajan asianajajan palkkioita ja kustannuksia, jos vakuutuksenantaja kieltää vakuutusturvan ja vakuutuksenottaja haastaa vakuutuksenantajan oikeuteen.

Tässä tilanteessa, jossa vakuutusyhtiö ei ole tehnyt varsinaista korvausvaatimuksen "oikaisua", sillä ei pitäisi olla oikeutta soveltaa omavastuutaan kuluihin, jotka ovat aiheutuneet vakuutuksenottajalle vakuutusyhtiön hylkäämän korvausvaatimuksen puolustamisesta.

LAE:n käyttäminen yhdistettyjen suhteiden laskemiseen

Yhdistetty kulusuhde eli "yhdistetty kulusuhde vakuutuksenottajien osinkosuhteen jälkeen" on yksi vakuutusalan tärkeimmistä kannattavuuden mittareista. Se mittaa vain päivittäisillä vakuutustoimilla ansaittuja voittoja eikä sisällä sijoituksiin liittyviä tuloja.

Yhdistetty kulusuhde lasketaan jakamalla syntyneet tappiot ja kulut yhteensä ansaitulla vakuutusmaksulla:

Yhdistetty suhde = (syntyneet tappiot + tappioiden oikaisukulut (LAE) + muut vakuutusmaksut) / ansaitut vakuutusmaksut

Alle 100 suhdeluku tarkoittaa, että yritys tekee vakuutusliikkeestä voittoa, kun taas suhdeluku yli 100 tarkoittaa, että se on tappiollinen. Joten kun on kyse yhdistettyyn kulusuhteeseen, mitä pienempi sen parempi.

Kuten yllä olevasta kaavasta näet, tappioiden käsittelykulut ovat yksi yhdistetyn kulusuhteen kaavassa käytetyistä avainkomponenteista. Kaikki on yhtä lailla, mitä korkeampi (pienempi) vahingonkorvauskulu, sitä korkeampi (pienempi) yhtiön yhdistetty kulusuhde.

Oletetaan esimerkiksi, että vakuutusyhtiö ABC kärsi vakuutustappioita 5 miljoonaa dollaria, tappioiden käsittelykuluja 3 miljoonaa dollaria ja 2 miljoonan dollarin vakuutuskuluja Q1:lla (yhteensä 10 miljoonaa dollaria). Ensimmäisellä vuosineljänneksellä yritys ABC tienasi myös 11 miljoonaa dollaria maksuja. Näin ollen yhtiön ABC:n yhdistetty kulusuhde vuosineljännekselle on 91 % (10 miljoonaa dollaria / 11 miljoonaa dollaria).

Yleisesti ottaen yhdistettyä kulusuhdetta, joka on pitkällä aikavälillä keskimäärin 75–90 %, pidetään terveenä.

Loss Adjustment Expense (LAE) -tyypit

kutsutaan kohdistetuiksi vahingonkorvauskuluiksi (ALAE), kun taas kustannuksia, joita ei ole kohdistettu tiettyyn korvausvaateeseen, kutsutaan kohdentamattomiksi vahingonkorvauskuluiksi (ULAE).

Kohdistetut vahingonkorvauskulut syntyvät, kun vakuutusyhtiö maksaa tutkijalle, joka tutkii tietyn vakuutuksen perusteella tehdyt korvaukset. Esimerkiksi kuljettajaa, jolla on autovakuutus, voidaan vaatia viemään vaurioitunut ajoneuvo valtuutettuun kolmannen osapuolen liikkeeseen, jotta mekaanikko voi arvioida vahingon.

Kolmannen osapuolen suorittaman ajoneuvon katsauksen tapauksessa kyseisen ammattilaisen palkkaamiseen liittyvät kustannukset ovat kohdistettu vahingonkorvauskulu. Muita kohdennettuja kuluja ovat poliisiraporttien hankkimisesta aiheutuvat kustannukset tai kustannukset, jotka vaaditaan arvioimaan, onko loukkaantunut kuljettaja todella loukkaantunut.

Vakuutusyhtiöille voi aiheutua myös kohdistamattomia vahinkojen hoitokuluja. Kohdistamattomat kulut voivat liittyä kotitoimiston henkilökunnan palkkoihin, omien tutkijoiden käytössä olevien ajoneuvokannan ylläpitokuluihin sekä muihin tavanomaisessa toiminnassa syntyneisiin kuluihin.

Vakuutusyhtiö, joka ylläpitää henkilöstöä korvausten arviointia varten, mutta on onnekas, ettei siitä koskaan ole tehty korvausvaatimusta, on palkka ja yleiskulut kohdentamattomina vahinkojen hoitokuluina, mutta niillä ei ole kohdennettuja vahinkojen hoitokuluja.

LAE:n UKK

Kuinka lasket tappiosuhteen?

Vahinkosuhde lasketaan jakamalla syntyneet vahingot yhteensä kertyneillä vakuutusmaksuilla. Se ei sisällä vakuutus- ja korvauskuluja, kuten yhdistetty kulusuhde.

Mitä tarkoittaa, jos yrityksen LAE kasvaa joka vuosi?

Jos yrityksen LAE kasvaa vuosittain, se voi tarkoittaa, että johto on liian aggressiivinen taloudellisessa raportoinnissaan. Erityisesti he saattavat olla tavanomaisesti alivarattuja tappioita ja liian suuria tuloja varten.

Mitä eroa on aiheutuneen tappion ja LAE:n välillä?

Vahingonkorvaus on yksinkertaisesti rahasumma, jonka vakuutusyhtiö on maksanut korvauksissa. Tappiolla oikaistut kulut puolestaan ovat kuluja, jotka liittyvät näiden vaateiden tutkimiseen ja selvittämiseen.

Kohokohdat

• Vahingonkorvauskulut ovat vakuutusyhtiöiden kustannukset vakuutuskorvausten tutkimisessa ja selvittämisessä.

• Vakuutusyhtiöt voivat korvata osan vahingonkorvauskuluista vaatimalla vakuutuksenottajaa maksamaan ne.

• Kohdennettuja kustannuksia ovat ne, jotka kertyvät kanteen aktiivisen tutkinnan aikana. Kohdistamattomat kustannukset ovat niitä, jotka aiheutuvat tutkimusten suorittamisesta aiheutuvista yleiskustannuksista.

• Vaikka vahingonkorvauskulut leikkaavat vakuutusyhtiön tuloksen, ne maksavat ne, jotta he voivat välttää vilpillisten korvausten maksamisen.

• Tappionhoitokuluja on kahdenlaisia – kohdistettuja ja kohdistamattomia.