Tapaðlögunarkostnaður (LAE)

Hvað er tapaðlögunarkostnaður (LAE)?

Tjónaaðlögunarkostnaður (LAE) er kostnaður sem vátryggingafélög verða fyrir við rannsókn og uppgjör vátryggingarkröfu.

Hvernig tapaðlögunarkostnaður (LAE) virkar

Þegar vátryggjendur fá kröfu opna þeir ekki ávísanabækur sínar strax. Þeir gera áreiðanleikakönnun sína til að tryggja að fjöldi skaðabóta sem vátryggingartaki krefst sé nákvæmur. Þeir senda út rannsakendur til að tryggja að það sem haldið var fram gerðist í raun og veru. Að framkvæma ekki rannsókn gæti leitt til taps vegna sviksamlegra krafna.

LAE mun vera mjög mismunandi eftir því hversu erfitt er að rannsaka kröfu. Jafnvel í þeim tilvikum þar sem LAE er nokkuð hátt, telja tryggingafélög samt kostnaðinn þess virði vegna þess að vitað er um að verið sé að rannsaka kröfur virkar sem fælingarmátt fyrir þá sem gætu lagt fram sviksamlegar kröfur fyrir auðveldan útborgunardag.

Vitneskjan um að fyrirtæki séu að rannsaka kröfur mun hindra marga í að leggja fram rangar kröfur. Í því skyni er það þess virði að borga LAE fyrir fyrirtækin sem annars gætu orðið fyrir svikum vegna sviksamlegra krafna.

Talið er að sviksamlegar tryggingarkröfur kosti vátryggjendur milljarða dollara. Þessar kröfur hækka tryggingariðgjöld fyrir restina af viðskiptavinunum þar sem tryggingafélög verða að telja svikakröfur í kostnaði við viðskipti sín.

Sérstök atriði

Sumar viðskiptaábyrgðarskírteini innihalda áritanir sem krefjast þess að vátryggingartakar endurgreiði tryggingafélagi sínu vegna tjónaaðlögunarkostnaðar. Þessi kostnaður getur falið í sér þóknun sem lögfræðingar, rannsakendur, sérfræðingar, gerðarmenn, sáttasemjarar innheimta og önnur þóknun eða útgjöld sem fylgja því að leiðrétta kröfu.

Mikilvægt er að lesa vandlega áritunarmálið, sem getur bent til þess að kostnaði við tjónaaðlögun sé ekki ætlað að innihalda lögmannsþóknun og kostnað vátryggingartaka ef vátryggjandi neitar vernd og vátryggingartaki kærir vátryggjanda með góðum árangri.

Í þessum aðstæðum, þar sem vátryggingafélagið hefur ekki gert neina raunverulega „leiðréttingu“ á kröfunni, ætti það ekki að eiga rétt á að beita sjálfsábyrgð sinni á kostnað sem vátryggingartaki stofnar til við að verja kröfuna sem vátryggingafélagið hefur fallið frá.

Notkun LAE til að reikna út samsett hlutföll

Samsett hlutfall, eða "samsett hlutfall eftir arðshlutfall vátryggingataka," er ein af helstu arðsemismælingum í vátryggingaiðnaðinum. Það mælir aðeins hagnað sem aflað er með daglegri sölutryggingu og útilokar fjárfestingartengdar tekjur.

Samsett hlutfall er reiknað með því að deila heildartapinu og útgjöldunum með áunnin iðgjald:

Samanlagt hlutfall = (Tap + tapaðlögunarkostnaður (LAE) + annar sölutryggingarkostnaður)/unninn iðgjöld

Hlutfall undir 100 þýðir að fyrirtækið er með sölutryggingarhagnað en hlutfall yfir 100 segir að það sé sölutrygging með tapi. Svo þegar kemur að samsettu hlutfalli, því lægra því betra.

Eins og þú sérð af formúlunni hér að ofan er kostnaður við tjónaaðlögun einn af lykilþáttunum sem notaðir eru í samsettu hlutfallsformúlunni. Að öllu óbreyttu, því hærri (lægri) kostnaður vegna tjónaaðlögunar, því hærra (lægra) er samsett hlutfall fyrirtækisins.

Segjum sem dæmi að tryggingafélagið ABC hafi orðið fyrir vátryggingatapi upp á 5 milljónir dala, tjónaleiðréttingarkostnað upp á 3 milljónir dala og 2 milljónir dala í sölutryggingarkostnað á fyrsta ársfjórðungi (samtals 10 milljónir dala). Á fyrsta ársfjórðungi þénaði fyrirtækið ABC einnig 11 milljónir dala í iðgjöld. Þannig er samsett hlutfall fyrirtækisins ABC á fjórðungnum 91% ($10 milljónir / $11 milljónir).

Almennt séð er samsett hlutfall sem er að meðaltali á bilinu 75%-90% til lengri tíma litið talið heilbrigt.

Tegundir tjónaaðlögunarkostnaðar (LAE)

Tjónaleiðrétt kostnaður sem er úthlutað á tiltekna kröfu kallast úthlutað tjónaaðlögunarkostnaður (ALAE) en gjöld sem ekki er ráðstafað á tiltekna kröfu kallast óráðstafað tjónaaðlögunarkostnaður (ULAE).

Úthlutað tjónaaðlögunarkostnaður á sér stað þegar tryggingafélagið greiðir fyrir rannsóknaraðila til að kanna kröfur sem gerðar eru á tiltekinni stefnu. Til dæmis gæti ökumaður með bifreiðatryggingu þurft að fara með skemmd ökutæki til viðurkenndrar þriðja aðila verslunar svo vélvirki geti metið tjónið.

Ef um er að ræða endurskoðun þriðja aðila á ökutækinu er kostnaður við að ráða þann fagmann úthlutað tjónaaðlögunarkostnað. Annar úthlutaður kostnaður felur í sér kostnað við að afla lögregluskýrslna eða kostnaður sem þarf til að meta hvort slasaður ökumaður sé raunverulega slasaður.

Þá geta vátryggingafélög stofnað til óráðstafaðs tjónaaðlögunarkostnaðar. Óráðstafað kostnaður gæti tengst launum starfsmanna innanlandsskrifstofunnar,. viðhaldskostnaði bifreiðaflotans sem notaður er af eftirlitsmönnum innanhúss og öðrum kostnaði sem fellur til í reglulegri starfsemi.

Tryggingafélag sem heldur úti starfsfólki til að meta tjón, en er svo heppið að fá aldrei kröfugerð, mun hafa laun og kostnað sem óráðstafaðan tjónaaðlögunarkostnað, en ekki úthlutað tjónaaðlögunarkostnaði.

Algengar spurningar um LAE

Hvernig reiknarðu út tapshlutfall?

Tjónahlutfallið er reiknað með því að deila heildartjónum með heildar innheimtum tryggingariðgjöldum. Það tekur ekki til sölutrygginga- og tapaðlögunarkostnaðar eins og raunin er með samsett hlutfall.

Hvað þýðir það ef LAE fyrirtækis eykst með hverju ári?

Ef LAE fyrirtækis eykst á hverju ári gæti það þýtt að stjórnendur séu of árásargjarnir í fjárhagsskýrslu sinni. Nánar tiltekið gætu þeir vanalega verið vangefin fyrir tap og ofmetið tekjur.

Hver er munurinn á tapi og LAE?

Tjón er einfaldlega sú upphæð sem tryggingafélag greiddi út í tjónum. Tjónaleiðréttur kostnaður er á meðan sá kostnaður sem tengist rannsókn og uppgjöri á þessum kröfum.

Hápunktar

• Tjónaleiðréttingarkostnaður er kostnaður sem tryggingafélög bera á sig við að rannsaka og gera upp tryggingartjón.

• Sum tjónabætur geta tryggingafélög fengið til baka með því að krefja vátryggingartaka um að greiða þau.

• Úthlutaður kostnaður er sá kostnaður sem safnast upp við virka rannsókn kröfu. Óráðstafað kostnaður er sá kostnaður sem skapast vegna kostnaðar við að þurfa að gera rannsóknir.

• Þótt kostnaður vegna tjónaaðlögunar skerði niður í botn vátryggingafélags, borga þeir þá svo þeir geti forðast að greiða út fyrir sviksamlegar kröfur.

• Það eru tvenns konar útgjöld vegna tapaðlögunar—úthlutað og óráðstafað.