Spese di adeguamento delle perdite (LAE)
Che cos'è la spesa di adeguamento della perdita (LAE)?
Una spesa di adeguamento delle perdite (LAE) è un costo che le compagnie di assicurazione devono sostenere durante le indagini e la liquidazione di un sinistro assicurativo.
Come funzionano le spese di aggiustamento delle perdite (LAE).
Quando gli assicuratori ricevono un reclamo, non aprono immediatamente i loro libretti degli assegni . Fanno la loro due diligence per garantire che il numero dei danni richiesti dall'assicurato sia accurato. Mandano gli investigatori per assicurarsi che ciò che è stato affermato sia effettivamente accaduto. Il mancato svolgimento di un'indagine potrebbe comportare perdite dovute a pretese fraudolente.
Il LAE varierà ampiamente a seconda di quanto sia difficile indagare su un reclamo. Anche nei casi in cui il LAE è piuttosto alto, le compagnie assicurative ritengono comunque che valga la pena spendere perché sapere che le richieste di risarcimento sono oggetto di indagine funge da deterrente per coloro che potrebbero presentare richieste fraudolente per un facile giorno di paga.
La consapevolezza che le aziende stanno indagando sui reclami impedirà a molte persone di presentare false affermazioni. A tal fine, vale la pena pagare la LAE alle società che altrimenti potrebbero essere truffate da pretese fraudolente.
Si ritiene che le richieste di risarcimento fraudolente costino agli assicuratori miliardi di dollari. Queste richieste fanno aumentare i premi assicurativi per il resto dei clienti poiché le compagnie di assicurazione devono contare le richieste fraudolente nel loro costo di fare affari.
Considerazioni speciali
Alcune polizze di responsabilità commerciale contengono avalli che richiedono agli assicurati di rimborsare alla propria compagnia assicurativa le spese di adeguamento delle perdite. Queste spese possono includere onorari addebitati da avvocati, investigatori, esperti, arbitri, mediatori e altri onorari o spese accessorie all'adeguamento di una richiesta.
È importante leggere attentamente il linguaggio di approvazione, che può indicare che una spesa per l'adeguamento della perdita non è destinata a includere le spese e le spese legali dell'assicurato se un assicuratore nega la copertura e un contraente fa causa all'assicuratore.
In tale situazione, qualora la compagnia di assicurazione non abbia effettuato un vero e proprio “aggiustamento” del sinistro, non dovrebbe avere il diritto di applicare la propria franchigia alle spese sostenute dall'assicurato per la difesa del sinistro abbandonato dalla compagnia di assicurazione.
Utilizzo di LAE per calcolare i rapporti combinati
Il rapporto combinato, o "il rapporto combinato dopo il rapporto dividendi degli assicurati", è una delle misure chiave di redditività nel settore assicurativo. Misura solo i profitti guadagnati attraverso le attività quotidiane di sottoscrizione ed esclude il reddito correlato agli investimenti.
Il combined ratio si calcola dividendo il totale delle perdite e delle spese sostenute per il premio guadagnato:
Rapporto combinato = (Perdite sostenute + Spese di adeguamento delle perdite (LAE) + Altre spese di sottoscrizione)/Premi guadagnati
Un rapporto inferiore a 100 significa che la società sta realizzando un profitto di sottoscrizione, mentre un rapporto superiore a 100 indica che sta effettuando una sottoscrizione in perdita. Quindi, quando si tratta di rapporto combinato, più basso è, meglio è.
Come puoi vedere dalla formula sopra, la spesa per l'adeguamento delle perdite è una delle componenti chiave utilizzate nella formula del rapporto combinato. A parità di condizioni, maggiore (inferiore) è la spesa per l'adeguamento delle perdite, maggiore (inferiore) il rapporto combinato della società.
Diciamo, ad esempio, che la compagnia di assicurazioni ABC abbia subito perdite di sottoscrizione di $ 5 milioni, spese di adeguamento delle perdite di $ 3 milioni e $ 2 milioni di spese di sottoscrizione nel primo trimestre (per un totale di $ 10 milioni di dollari). Nel primo trimestre, la società ABC ha anche guadagnato $ 11 milioni di premi. Pertanto, il rapporto combinato della società ABC per il trimestre è del 91% (10 milioni di dollari / 11 milioni di dollari).
In generale, un rapporto combinato che è in media compreso tra il 75% e il 90% nel lungo periodo è considerato salutare.
Tipi di spese di adeguamento delle perdite (LAE)
Le spese rettificate per perdite che sono allocate a un sinistro specifico sono chiamate spese di aggiustamento delle perdite allocate (ALAE), mentre le spese non allocate a un sinistro specifico sono chiamate spese di aggiustamento delle perdite non allocate (ULAE).
Le spese di adeguamento delle perdite allocate si verificano quando la compagnia di assicurazione paga un investigatore per esaminare le richieste di risarcimento fatte su una polizza specifica. Ad esempio, un conducente con una polizza assicurativa automobilistica potrebbe essere tenuto a portare un veicolo danneggiato in un negozio di terze parti autorizzato in modo che un meccanico possa valutare il danno.
Nel caso di una revisione da parte di terzi del veicolo, il costo associato all'assunzione di tale professionista è una spesa di adeguamento delle perdite allocata. Altre spese assegnate includono il costo per ottenere i rapporti di polizia o il costo necessario per valutare se un conducente ferito è davvero ferito.
Le compagnie di assicurazione possono anche sostenere spese di adeguamento delle perdite non allocate. Le spese non allocate potrebbero essere correlate agli stipendi del personale dell'home office,. ai costi di manutenzione della flotta di veicoli utilizzati dagli investigatori interni e ad altre spese sostenute nel regolare corso delle operazioni.
Una compagnia di assicurazioni che mantiene uno staff per valutare i reclami, ma è abbastanza fortunata da non avere mai presentato un reclamo, avrà stipendio e spese generali come spese di adeguamento delle perdite non allocate, ma non avrà alcuna spesa di adeguamento delle perdite allocata.
Domande frequenti su LAE
Come si calcola un rapporto di perdita?
La sinistralità si calcola dividendo il totale delle perdite subite per il totale dei premi assicurativi incassati. Non include le spese di sottoscrizione e di adeguamento delle perdite, come nel caso del combined ratio.
Cosa significa se i LAE di un'azienda aumentano ogni anno?
Se il LAE di un'azienda aumenta ogni anno, potrebbe significare che la direzione è eccessivamente aggressiva nella sua rendicontazione finanziaria. In particolare, potrebbero essere abitualmente sotto-riservati per perdite e sopravvalutare il reddito.
Qual è la differenza tra una perdita sostenuta e un LAE?
La perdita subita è semplicemente la quantità di denaro che una compagnia di assicurazioni ha pagato in crediti. La spesa rettificata per perdite, nel frattempo, è la spesa associata all'indagine e alla risoluzione di tali reclami.
Mette in risalto
Una spesa per l'adeguamento delle perdite è un costo che le compagnie di assicurazione devono sostenere per indagare e risolvere i reclami assicurativi.
Alcune spese di adeguamento delle perdite possono essere recuperate dalle compagnie assicurative richiedendo al contraente di pagarle.
I costi allocati sono quelli accumulati durante l'indagine attiva di un sinistro. I costi non allocati sono quelli creati dalle spese generali di dover fare indagini.
Sebbene le spese di adeguamento delle perdite riducano i profitti di una compagnia di assicurazioni, le pagano in modo da poter evitare di pagare per reclami fraudolenti.
Esistono due tipi di spese di adeguamento delle perdite: allocate e non allocate.
