Johtajien ja virkailijoiden (D&O) vastuuvakuutus
Mikä on johtajien ja virkamiesten (D&O) vastuuvakuutus?
Johtajien ja virkailijoiden (D&O) vastuuvakuutus on vakuutus, jonka tarkoituksena on suojella yksilöitä henkilökohtaisilta menetyksiltä, jos heidät haastetaan oikeuteen yrityksen tai muun organisaation johtajana tai virkamiehenä toimimisen vuoksi. Se voi myös kattaa oikeudenkäyntikulut ja muut kulut, joita organisaatiolle voi aiheutua tällaisesta kanteesta.
Johtajien ja virkailijoiden (D&O) vastuuvakuutuksen ymmärtäminen
D&O-vakuutus koskee kaikkia, jotka toimivat voittoa tavoittelevan yrityksen tai voittoa tavoittelemattoman organisaation johtajana tai toimihenkilönä. D&O-vakuutus vakuuttaa henkilökohtaisia menetyksiä vastaan, ja se voi myös auttaa korvaamaan yritykselle tai voittoa tavoittelemattomalle järjestölle oikeudenkäyntikulut tai muut kulut, jotka aiheutuvat tällaisten henkilöiden puolustamisesta oikeusjuttuja vastaan.
D&O-vakuutuskorvaukset maksetaan yrityksen tai organisaation johtajille ja toimihenkilöille tappioista tai puolustuskulujen korvaamisesta, jos heitä vastaan nostetaan oikeustoimi. Tällainen kattavuus voi ulottua myös rikos- ja viranomaistutkimuksiin tai oikeudenkäyntien puolustuskuluihin. Siviili- ja rikosoikeudelliset kanteet nostetaan usein johtajia ja virkamiehiä vastaan samanaikaisesti.
D&O-vakuutus muistuttaa yrityksen hallintoa, yhtiöoikeutta ja sidosryhmiä, kuten osakkeenomistajia ja edunsaajia, koskevaa luottamusvelvollisuutta. Yhdysvaltain liittovaltion laki antaa johtajille ja virkamiehille laajan harkintavallan liiketoiminnassaan. Yritysoikeus käsitellään tyypillisesti valtion tasolla. Julkisesti noteeratut yhtiöt ovat enemmän liittovaltion sääntelyn alaisia kuin yksityiset yritykset, erityisesti vuoden 1933 arvopaperilain ja vuoden 1934 arvopaperipörssilain vuoksi.
Johtajien ja virkailijoiden vastuuvakuutustyypit
Tyypillinen D&O-vakuutus sisältää kolmenlaisia vakuutussopimuksia. Niitä kutsutaan yleisesti puoliksi A, puolelle B ja puolelle C.
A-puolen kattavuus kattaa johtajat ja toimihenkilöt sellaisissa vaateissa, joissa yritys kieltäytyy maksamasta korvausta tai ei ole taloudellisesti kykenemätön maksamaan korvausta. Tämä voi tapahtua esimerkiksi, jos yritys on konkurssissa. A-puolen kattavuudessa yksittäinen virkailija on vakuutettu ja hänen henkilökohtaiset omaisuutensa ovat vaarassa.
B-puolen vakuutus kattaa johtajien ja toimihenkilöiden tappiot, kun yhtiö myöntää korvauksen. Tässä tapauksessa vakuutus korvaa yritykselle oikeudenkäyntikulut. B-puolen suojassa yritys on vakuutettu, kun sen yrityksen omaisuus on vaarassa.
C-puolen kattavuus, jota kutsutaan myös "kokonaisuudeksi", laajentaa kattavuutta itse yrityskokonaisuudelle. C-puolen suojassa yritys on vakuutettu ja sen yrityksen omaisuus on vaarassa.
Yrityksen tarkka kattavuus riippuu viime kädessä sen ainutlaatuisista liiketoimintamallin ominaisuuksista, tarpeista, historiasta ja taloudellisesta kuvasta.
Johtajien ja virkailijoiden vastuuvakuutusprosessi
D&O-vakuutusprosessi tosielämässä on yksinkertaista. Kaikki alkaa siitä, kun esimiehen väitetään epäonnistuvan roolissaan. Joitakin yleisiä riskiskenaarioita ovat työsuhteen väärinkäytökset, raportointivirheet, epätarkat tiedot, maksukyvyttömyydet ja säännösten rikkomukset. Tämän seurauksena useat kantajat päättävät haastaa johtajan oikeuteen.
Kun johtaja ja laki-/riskienhallintaosastot ovat saaneet tiedon vaatimuksesta, he toimittavat korvausvaatimuksen kuvauksen välittäjälleen/vakuutuksenantajalleen. Jos korvaus katetaan, vakuutuksenantaja korvaa puolustuskulut. Jos korvaus katetaan ja asia häviää, vakuutuksenantaja maksaa puolustuskulut ja taloudelliset tappiot.
Tietenkin tämä esimerkki riippuu suuresti tietyn politiikan ehdoista.
Johdon vastuuvakuutus
D&O-vakuutus on liitetty tiiviisti laajempaan johdon vastuuvakuutukseen, joka kattaa yhtiön vastuut sekä yhtiön johtajien ja toimihenkilöiden henkilökohtaiset vastuut.
Erityisiä huomioita
D&O-käytännöt voivat olla erilaisia riippuen organisaation luonteesta ja sen kohtaamista riskeistä. On parasta etsiä vakuutusyhtiötä, jolla on pitkä kokemus tältä erikoisalalta. Vakuutukset ostaa yleensä organisaatio kattaakseen ryhmän yksilöitä pikemminkin kuin henkilöt itse.
Jos yritys jättää paljastamatta olennaisia tietoja tai antaa tahallaan virheellisiä tietoja, vakuutuksenantaja voi välttää maksun väärien tietojen antamisen vuoksi.
vakuutusehdoissa oleva "erotettavuuslauseke" voi olla tarkoitettu suojaamaan tältä estämällä yhden vakuutetun väärinkäytökset vaikuttamasta muiden vakuutettujen vakuutukseen; Tietyillä lainkäyttöalueilla se voi kuitenkin olla tehotonta.
Vakuutuksia voidaan kirjoittaa useiden vaarojen varalta, mutta ne sulkevat yleensä pois petokset, rikolliset toiminnot ja laittomat voitot. Useimmat vakuutukset sisältävät myös "vakuutettu vs. vakuutettu" lausekkeita, joiden mukaan korvausta ei makseta, kun nykyiset tai entiset johtajat haastavat yrityksen oikeuteen. Tämä estää yritystä hyötymästä petoksesta tai salaliitosta.
##Kohokohdat
A-puolen kattavuus kattaa johtajat ja toimihenkilöt sellaisissa vaateissa, joissa yritys kieltäytyy maksamasta korvausta tai ei ole taloudellisesti kykenemätön maksamaan korvausta.
D&O-vakuutuskorvaukset maksetaan oikeudenkäyntiin liittyvien tappioiden kattamiseksi, mukaan lukien oikeusturvamaksut.
B-puolen vakuutus kattaa johtajien ja toimihenkilöiden tappiot, kun yhtiö myöntää korvauksen.
C-puolen kattavuus, jota kutsutaan myös "kokonaisuudeksi", laajentaa kattavuutta itse yrityskokonaisuudelle.
Johtajien ja virkailijoiden (D&O) vastuuvakuutus kattaa johtajat ja virkailijat tai heidän yrityksensä tai organisaationsa, jos heidät nostetaan oikeuteen (useimmat vakuutukset sulkevat pois petoksia ja rikoksia).
##UKK
Kuinka paljon D&O-vakuutus maksaa?
D&O-vakuutuksen kustannukset voivat vaihdella suuresti riippuen tekijöistä, kuten yrityksen koosta, toimialasta, riskinottohalusta, taloudellisesta asemasta, tuloista ja vahinkohistoriasta. Kaikki muu on sama, yritykset, joilla on pitkä toimintahistoria, maksavat todennäköisesti vähemmän kuin nuoremmat organisaatiot. Vakuutusmarkkinapaikka Insureon havaitsi, että D&O-vakuuttajien mediaanikustannukset asiakkailleen olivat 1 240 dollaria vuodessa.
Mitä D&O-vakuutusturva tekee?
D&O-vakuutus kattaa yleensä oikeudenkäyntikulut, maksut ja taloudelliset tappiot, kun vakuutettu on vastuussa. Yleisiä katettuja syytöksiä ovat fidusiaarivelvollisuuden rikkominen, säännösten noudattamatta jättäminen, hallinnon puute, velkojien vaateet ja raportointivirheet. Suorat petokset, rikollinen toiminta ja saman yrityksen johtajien väliset oikeusjutut eivät yleensä kata.
Millainen D&O-vakuutus minun pitäisi ostaa?
Valitsemasi D&O-vakuutuksen tyyppi riippuu siitä, mitä yrityksesi tarvitsee ja mihin sillä on varaa. Tässä on muutamia tärkeimpiä huomioitavia asioita – pitäisikö käytännön kattaa vain johtajat (puoli A) vai koko yritys (puoli B ja puoli C)? Kuinka paljon kattavuutta riittää? Mitkä ovat erityisesti yrityksesi suurimmat D&O-riskit?
Tarvitsevatko pienyritykset D&O-vakuutusta?
Pienet yritykset eivät ole immuuneja kalliille oikeudenkäynneille. Saattaa olla helppo olettaa, että oikeudenkäynnit ja sakot ovat vain tyytymättömien osakkeenomistajien käynnistämiä. Näin on ehdottomasti suuria julkisia yrityksiä vastaan nostetuissa korkean profiilin pukuissa. Yksityisille yrityksille vahingollisimmat puvut ovat kuitenkin asiakkaiden, myyjien ja muiden kolmansien osapuolten tuomia. Pienet yritykset voivat olla ainutlaatuisen haavoittuvia mahdollisesti vahingollisille oikeudenkäynneille, koska niillä ei ole sitä taloudellista voimaa kuin suuremmilla yrityksillä.
Tarvitsenko D&O-vakuutuksen?
Se riippuu yrityksesi koosta ja luonteesta. Mutta yleisesti ottaen D&O-vakuutusta tulisi harkita vakavasti. Chubb-tutkimus osoitti, että yli 25 % yksityisistä yrityksistä ilmoitti D&O-tappioista kolmen vuoden aikana, ja 96 %:lla oli negatiivinen vaikutus taloudellisesti. Joten vaikka D&O-vakuutus ei ole välttämätön jokaiselle yritykselle, joka tilanteessa on reilua sanoa, että mikä tahansa yritys, jolla on hallitus, olisi viisasta harkita D&O-vakuutusta.
