Ansvarsforsikring for direktører og embedsmænd (D&O).
Hvad er ansvarsforsikring for direktører og embedsmænd (D&O)?
Ansvarsforsikring for direktører og embedsmænd (D&O) er en forsikring, der har til formål at beskytte enkeltpersoner mod personlige tab, hvis de bliver sagsøgt som følge af at fungere som direktør eller embedsmand i en virksomhed eller anden form for organisation. Det kan også dække de advokatomkostninger og andre omkostninger, som organisationen måtte pådrage sig som følge af en sådan sag.
Understanding Directors and Officers (D&O) Ansvarsforsikring
D&O-forsikring gælder for enhver, der fungerer som direktør eller leder af en for-profit-virksomhed eller nonprofit-organisation. En D&O-forsikring sikrer mod personlige tab, og den kan også hjælpe med at refundere en virksomhed eller nonprofit for de advokatomkostninger eller andre omkostninger, der er påløbet ved at forsvare sådanne personer mod retssager.
D&O-forsikringskrav udbetales til direktører og embedsmænd i en virksomhed eller organisation for tab eller godtgørelse af forsvarsomkostninger, hvis der rejses retssag mod dem. En sådan dækning kan også strække sig til strafferetlige og lovgivningsmæssige undersøgelser eller omkostninger til retsforsvar. Civile og strafferetlige sager anlægges ofte mod direktører og embedsmænd samtidigt.
D&O-forsikring er beslægtet med virksomhedsledelse, selskabsret og den tillidspligt, der påhviler interessenter, såsom aktionærer og begunstigede. Amerikansk føderal lov giver direktører og embedsmænd et bredt skøn i deres forretningsaktiviteter. Selskabsret håndteres typisk på statsniveau. Offentligt handlede virksomheder er underlagt mere føderal regulering end privatejede virksomheder, især på grund af Securities Act af 1933 og Securities Exchange Act af 1934.
Typer af ansvarsforsikring for direktører og embedsmænd
Den typiske D&O-forsikring indeholder tre typer forsikringsaftaler. De omtales almindeligvis som side A, Side B og Side C.
Side A-dækning dækker direktører og embedsmænd for krav, hvor virksomheden nægter eller er økonomisk ude af stand til at betale for erstatning. Det kan for eksempel ske, hvis virksomheden har erklæret sig konkurs. Under Side A-dækning er den enkelte betjent den, der er forsikret, og det er deres personlige aktiver, der er i fare.
Side B-dækning dækker direktørers og embedsmænds tab, når selskabet yder erstatning. I dette tilfælde vil policen godtgøre selskabet for sagsomkostninger. Under Side B-dækning er det virksomheden, der er forsikret, mens dens virksomhedsaktiver er i fare.
Side C-dækning, også kaldet "enhedsdækning", udvider dækningen for selve virksomheden. Under Side C-dækning er virksomheden forsikret, og dens virksomhedsaktiver er i fare.
Den nøjagtige dækning, som en virksomhed går med, afhænger i sidste ende af dens unikke forretningsmodelkarakteristika, behov, historie og økonomiske billede.
Ansvarsforsikringsproces for direktører og embedsmænd
Processen med D&O-forsikring i det virkelige liv er ligetil. Det hele starter, når en leder angiveligt undlader at udføre sin rolle. Nogle almindelige risikoscenarier omfatter ansættelsesfejl, rapporteringsfejl, unøjagtige oplysninger, insolvenser og overtrædelser af lovgivningen. Som følge heraf beslutter flere sagsøgere at sagsøge lederen.
Når lederen og de juridiske/risikostyringsafdelinger er informeret om kravet, giver de en beskrivelse af kravet til deres mægler/forsikringsgiver. Hvis skaden er dækket, dækker forsikringsselskabet forsvarsomkostningerne. Hvis kravet er dækket, og sagen er tabt, betaler forsikringsselskabet forsvarsomkostningerne og de økonomiske tab.
Dette eksempel afhænger naturligvis i høj grad af vilkårene og betingelserne for den specifikke police.
Ledelsesansvarsforsikring
D&O-forsikring er blevet tæt forbundet med en bredere ledelsesansvarsforsikring, som dækker selskabets forpligtelser såvel som det personlige ansvar for selskabets direktører og embedsmænd.
Særlige overvejelser
D&O-politikker kan antage forskellige former, afhængigt af organisationens art og de risici, den står over for. Det er bedst at opsøge et forsikringsselskab med stor erfaring inden for dette specialiserede område. Politikkerne købes generelt af organisationen for at dække en gruppe individer i stedet for af individerne selv.
Hvis et selskab undlader at videregive væsentlige oplysninger eller forsætligt giver unøjagtige oplysninger, kan forsikringsselskabet undgå betaling på grund af urigtige oplysninger.
"Adskillelsesklausulen" i forsikringsbetingelserne kan have til formål at beskytte mod dette ved at forhindre, at en forsikrets uredelighed påvirker forsikringen for andre forsikrede; i visse jurisdiktioner kan det dog være ineffektivt.
Politikker kan skrives for at sikre mod en række forskellige farer, men de udelukker generelt for bedrageri, kriminel aktivitet og ulovlig fortjeneste. De fleste policer indeholder også "forsikrede vs. forsikrede"-klausuler, hvorved der ikke betales noget krav, når nuværende eller tidligere direktører og embedsmænd sagsøger virksomheden. Dette forhindrer virksomheden i at drage fordel af bedrag eller sammensværgelse.
Højdepunkter
Side A-dækning dækker direktører og embedsmænd for krav, hvor virksomheden nægter eller er økonomisk ude af stand til at betale for erstatning.
D&O forsikringskrav udbetales til dækning af tab i forbindelse med retssagen, herunder juridiske forsvarsgebyrer.
Side B-dækning dækker direktørers og embedsmænds tab, når selskabet yder erstatning.
Side C-dækning, også kaldet "entitetsdækning", udvider dækningen for selve virksomhedsenheden.
Ansvarsforsikring for direktører og embedsmænd (D&O) dækker direktører og embedsmænd eller deres virksomhed eller organisation, hvis de bliver sagsøgt (de fleste policer udelukker svig og strafbare handlinger).
Ofte stillede spørgsmål
Hvor meget koster D&O-forsikring?
Omkostningerne ved D&O-forsikring kan variere meget afhængigt af faktorer som virksomhedens størrelse, branche, risikovillighed, finansiel stilling, omsætning og skadehistorik. Alt andet lige vil virksomheder, der har en lang driftshistorie, sandsynligvis betale mindre end yngre organisationer. Forsikringsmarkedspladsen Insureon fandt ud af, at medianomkostningerne for D&O-forsikringsselskaber for deres kunder var $1.240 årligt.
Hvad dækker D&O-forsikring?
D&O-forsikringen dækker typisk advokatomkostninger, forlig og økonomiske tab, når den forsikrede holdes ansvarlig. Almindelige påstande, der er omfattet, omfatter brud på tillidsforpligtelser, manglende overholdelse af regler, manglende virksomhedsledelse, kreditorkrav og rapporteringsfejl. Rent svig, kriminel aktivitet og retssager mellem ledere inden for samme virksomhed er normalt ikke dækket.
Hvilken type D&O-forsikring skal jeg købe?
Hvilken type D&O forsikring du vælger afhænger af, hvad din virksomhed har behov for, og hvad den har råd til. Her er et par vigtigste ting at overveje – skal politikken kun dække ledere (side A) eller virksomheden som helhed (side B og side C)? Hvor meget dækning er nok? Hvad er de største D&O-risici, især din virksomhed står over for?
Har små virksomheder brug for D&O-forsikring?
Små virksomheder er ikke immune over for dyre retssager. Det kan være let at antage, at retssager og bøder kun udløses af utilfredse aktionærer. Det er bestemt tilfældet med højt profilerede sager mod store offentlige virksomheder. Men for private virksomheder anlægges de mest skadelige sager af kunder, leverandører og andre tredjeparter. Små virksomheder kan være unikt sårbare over for en potentielt skadelig retssag, fordi de ikke har de økonomiske muskler, som større virksomheder kan have.
Har jeg brug for D&O-forsikring?
Det afhænger af størrelsen og arten af din virksomhed. Men generelt set bør D&O forsikring seriøst overvejes. En Chubb-undersøgelse viste, at mere end 25 % af private virksomheder rapporterede et D&O-tab i løbet af tre år, hvor 96 % blev negativt påvirket økonomisk. Så selvom D&O-forsikring ikke er nødvendig for hver enkelt virksomhed, i enhver situation, er det rimeligt at sige, at enhver virksomhed med en bestyrelse ville gøre klogt i at overveje D&O-forsikring.
