Assurance responsabilité civile des administrateurs et dirigeants (D&O)

Qu'est-ce que l'assurance responsabilité civile des administrateurs et dirigeants ?

L'assurance responsabilité civile des administrateurs et dirigeants (A&D) est une couverture d'assurance destinée à protéger les individus contre les pertes personnelles s'ils sont poursuivis en justice en raison de leurs fonctions d'administrateur ou de dirigeant d'une entreprise ou d'un autre type d'organisation. Il peut également couvrir les frais juridiques et autres frais que l'organisation pourrait encourir à la suite d'une telle poursuite.

Comprendre l'assurance responsabilité civile des administrateurs et dirigeants (A&D)

L'assurance D&O s'applique à toute personne qui exerce les fonctions d'administrateur ou de dirigeant d'une entreprise à but lucratif ou d'une organisation à but non lucratif. Une police d'assurance D&O assure contre les pertes personnelles et peut également aider à rembourser une entreprise ou une organisation à but non lucratif pour les frais juridiques ou autres frais engagés pour défendre ces personnes contre des poursuites.

Les réclamations d'assurance D&O sont versées aux administrateurs et dirigeants d'une entreprise ou d'une organisation pour les pertes ou le remboursement des frais de défense si une action en justice est intentée contre eux. Cette couverture peut également s'étendre aux enquêtes pénales et réglementaires ou aux frais de défense. Des actions civiles et pénales sont souvent intentées simultanément contre les administrateurs et les dirigeants.

L'assurance D&O s'apparente à la gouvernance d'entreprise, au droit des sociétés et à l'obligation fiduciaire envers les parties prenantes, telles que les actionnaires et les bénéficiaires. La loi fédérale américaine accorde aux administrateurs et aux dirigeants un large pouvoir discrétionnaire dans leurs activités commerciales. Le droit des sociétés est généralement traité au niveau de l'État. Les sociétés cotées en bourse sont soumises à davantage de réglementation fédérale que les sociétés privées, notamment en raison de la Securities Act de 1933 et de la Securities Exchange Act de 1934.

Types d'administrateurs et de dirigeants Assurance responsabilité civile

La police d'assurance D&O typique contient trois types d'accords d'assurance. Ils sont communément appelés Face A, Face B et Face C.

La couverture du côté A couvre les administrateurs et les dirigeants pour les réclamations où la société refuse ou est financièrement incapable de payer l'indemnisation. Cela peut se produire, par exemple, si l'entreprise a déclaré faillite. Dans le cadre de la couverture A, l'agent individuel est celui qui est assuré et ce sont ses biens personnels qui sont à risque.

La couverture du côté B couvre les pertes des administrateurs et des dirigeants lorsque la société accorde une indemnisation. Dans ce cas, la police remboursera à l'entreprise les frais de justice. Dans le cadre de la couverture Side B, c'est l'entreprise qui est assurée alors que ses actifs sociaux sont à risque.

La couverture côté C, également appelée « couverture de l'entité », étend la couverture de la personne morale elle-même. Dans le cadre de la couverture Side C, l'entreprise est assurée et ses actifs sont à risque.

La couverture exacte d'une entreprise dépend en fin de compte des caractéristiques uniques de son modèle commercial, de ses besoins, de son historique et de sa situation financière.

Processus d'assurance responsabilité des administrateurs et des dirigeants

Le processus d'assurance A&D dans la vraie vie est simple. Tout commence lorsqu'un manager ne remplit pas son rôle. Certains scénarios de risque courants incluent les fautes professionnelles, les erreurs de déclaration, les divulgations inexactes, les insolvabilités et les violations de la réglementation. En conséquence, plusieurs demandeurs décident de poursuivre le gérant.

Une fois que le gestionnaire et les services juridiques/de gestion des risques sont informés du sinistre, ils fournissent alors une description du sinistre à leur courtier/assureur. Si le sinistre est couvert, l'assureur prend en charge les frais de défense. Si le sinistre est couvert et que l'affaire est perdue, l'assureur prend en charge les frais de défense et les pertes financières.

Bien sûr, cet exemple dépend fortement des termes et conditions de la politique spécifique.

Assurance responsabilité civile de la direction

L'assurance D&O est devenue étroitement associée à une assurance responsabilité civile de gestion plus large, qui couvre les responsabilités de la société, ainsi que les responsabilités personnelles des administrateurs et dirigeants de la société.

Considérations particulières

Les polices D&O peuvent prendre différentes formes, selon la nature de l'organisation et les risques auxquels elle est confrontée. Il est préférable de rechercher une compagnie d'assurance ayant une expérience approfondie dans ce domaine spécialisé. Les polices sont généralement achetées par l'organisation pour couvrir un groupe d'individus plutôt que par les individus eux-mêmes.

Si une entreprise omet de divulguer des informations importantes ou fournit volontairement des informations inexactes, l'assureur peut éviter le paiement en raison d'une fausse déclaration.

La « clause de sauvegarde » dans les conditions générales de la police peut être destinée à protéger contre cela en empêchant l'inconduite d'un assuré d'affecter l'assurance d'autres assurés ; cependant, dans certaines juridictions, il peut être inefficace.

Les polices peuvent être rédigées pour assurer contre une variété de risques, mais elles prévoient généralement des exclusions pour la fraude, les activités criminelles et les profits illégaux. De plus, la plupart des polices contiennent des clauses « assuré contre assuré », selon lesquelles aucune réclamation n'est payée lorsque les administrateurs et dirigeants actuels ou anciens poursuivent la société. Cela empêche l'entreprise de tirer profit d'une tromperie ou d'un complot.

Points forts

• La couverture du côté A couvre les administrateurs et les dirigeants pour les réclamations où la société refuse ou est financièrement incapable de payer l'indemnisation.

• Les réclamations d'assurance D&O sont payées pour couvrir les pertes associées au procès, y compris les frais de défense juridique.

• La couverture du côté B couvre les pertes des administrateurs et des dirigeants lorsque la société accorde une indemnisation.

• La couverture côté C, également appelée « couverture de l'entité », étend la couverture de la personne morale elle-même.

• L'assurance responsabilité civile des administrateurs et dirigeants (A&D) couvre les administrateurs et dirigeants ou leur société ou organisation en cas de poursuite (la plupart des polices excluent la fraude et les infractions pénales).

FAQ

Combien coûte l'assurance A&D ?

Le coût de l'assurance D&O peut varier considérablement en fonction de facteurs tels que la taille de l'entreprise, le secteur, l'appétit pour le risque, la situation financière, les revenus et l'historique des sinistres. Toutes choses égales par ailleurs, les entreprises qui ont une longue histoire d'exploitation paieront probablement moins que les organisations plus jeunes. Le marché de l'assurance Insureon a constaté que le coût médian des assureurs D&O pour ses clients était de 1 240 $ par an.

Que couvre l'assurance A&D ?

L'assurance D&O couvre généralement les frais juridiques, les règlements et les pertes financières lorsque l'assuré est tenu responsable. Les allégations courantes couvertes comprennent les manquements à l'obligation fiduciaire, le non-respect des réglementations, le manque de gouvernance d'entreprise, les réclamations des créanciers et les erreurs de déclaration. La fraude pure et simple, les activités criminelles et les poursuites entre dirigeants d'une même entreprise ne sont généralement pas couvertes.

Quel type d'assurance A&D dois-je souscrire ?

Le type d'assurance D&O que vous choisissez dépend des besoins de votre entreprise et de ce qu'elle peut se permettre. Voici quelques éléments principaux à prendre en compte : la police doit-elle couvrir uniquement les managers (côté A) ou l'entreprise dans son ensemble (côté B et côté C) ? Quelle couverture est suffisante ? Quels sont les plus grands risques D&O auxquels votre entreprise, en particulier, est confrontée ?

Les petites entreprises ont-elles besoin d'une assurance D&O ?

Les petites entreprises ne sont pas à l'abri de poursuites judiciaires coûteuses. Il pourrait être facile de supposer que les poursuites et les amendes ne sont déclenchées que par des actionnaires mécontents. C'est certainement le cas des poursuites très médiatisées contre de grandes entreprises publiques. Cependant, pour les entreprises privées, les poursuites les plus dommageables sont intentées par les clients, les fournisseurs et d'autres tiers. Les petites entreprises pourraient être particulièrement vulnérables à une poursuite potentiellement dommageable, car elles n'ont pas le muscle financier que les grandes entreprises peuvent avoir.

Ai-je besoin d'une assurance A&D ?

Cela dépend de la taille et de la nature de votre entreprise. Mais d'une manière générale, l'assurance D&O devrait être sérieusement envisagée. Une étude de Chubb a montré que plus de 25 % des entreprises privées ont signalé une perte D&O sur une période de trois ans, 96 % ayant subi un impact financier négatif. Ainsi, bien que l'assurance D&O ne soit pas nécessaire pour toutes les entreprises, dans toutes les situations, il est juste de dire que toute entreprise dotée d'un conseil d'administration serait avisée d'envisager une assurance D&O.