Ábyrgðartrygging stjórnarmanna og yfirmanna (D&O).

Hvað er ábyrgðartrygging stjórnarmanna og yfirmanna (D&O)?

Ábyrgðartrygging stjórnarmanna og yfirmanna (D&O) er tryggingavernd sem ætlað er að vernda einstaklinga fyrir persónulegu tjóni ef þeir eru kærðir vegna starfa sem stjórnarmanns eða yfirmanns fyrirtækis eða annars konar stofnunar. Það getur einnig staðið undir lögfræðikostnaði og öðrum kostnaði stofnunarinnar sem kann að verða vegna slíks máls.

Skilningur á ábyrgðartryggingu stjórnarmanna og yfirmanna (D&O).

D&O tryggingar eiga við um alla sem gegna starfi stjórnarmanns eða yfirmanns fyrirtækis eða sjálfseignarstofnunar í hagnaðarskyni. D&O vátryggingarskírteini tryggir gegn persónulegu tjóni og hún getur einnig hjálpað til við að endurgreiða fyrirtæki eða félagasamtök fyrir lögfræðikostnað eða annan kostnað sem hlýst af því að verja slíka einstaklinga gegn málsókn.

D&O tryggingarkröfur eru greiddar til stjórnarmanna og yfirmanna fyrirtækis eða stofnunar vegna tjóns eða endurgreiðslu varnarkostnaðar ef mál er höfðað gegn þeim. Slík umfjöllun getur einnig náð til sakamálarannsókna og eftirlitsrannsókna eða málsvarnarkostnaðar. Borgaraleg og refsiverð mál eru oft höfðað á hendur stjórnarmönnum og yfirmönnum samtímis.

D&O tryggingar eru í ætt við stjórnarhætti, fyrirtækjalög og trúnaðarskylduna sem ber hagsmunaaðilum, svo sem hluthöfum og rétthafa. Bandarísk alríkislög veita stjórnarmönnum og yfirmönnum víðtækt svigrúm í viðskiptum sínum. Fyrirtækjalög eru venjulega meðhöndluð á ríkisstigi. Opinber viðskipti eru háð meiri alríkisreglum en fyrirtæki í einkaeign, sérstaklega vegna verðbréfalaga frá 1933 og verðbréfaskiptalaga frá 1934.

Tegundir ábyrgðartrygginga stjórnarmanna og yfirmanna

Dæmigerð D&O vátryggingarskírteini inniheldur þrenns konar vátryggingarsamninga. Þeir eru almennt nefndir hlið A, hlið B og hlið C.

Hlið A umfjöllun nær yfir stjórnarmenn og yfirmenn vegna krafna þar sem félagið neitar eða er fjárhagslega ófært um að greiða fyrir skaðabætur. Þetta getur td gerst ef fyrirtækið hefur lýst sig gjaldþrota. Undir hlið A umfjöllun er einstakur yfirmaður sá sem er tryggður og það eru persónulegar eignir þeirra sem eru í hættu.

Hlið B umfjöllun nær yfir tap stjórnarmanna og yfirmanna þegar félagið veitir skaðabætur. Í þessu tilviki mun tryggingin endurgreiða félaginu málskostnað. Undir hlið B umfjöllun er það fyrirtækið sem er tryggt á meðan eignir þess eru í hættu.

Hlið C umfjöllun, einnig kölluð „umfang aðila“, nær yfir umfjöllun fyrir fyrirtækisaðilann sjálfan. Undir hlið C-tryggingu er félagið tryggt og eignir þess eru í hættu.

Nákvæm umfjöllun sem fyrirtæki fer með fer að lokum eftir einstökum eiginleikum viðskiptamódelsins, þörfum, sögu og fjárhagslegri mynd.

Ábyrgðartrygging stjórnarmanna og yfirmanna

Ferlið við D&O tryggingar í raunveruleikanum er einfalt. Þetta byrjar allt þegar stjórnandi er að sögn ekki að sinna hlutverki sínu. Nokkrar algengar áhættuatburðarásir fela í sér vinnumisferli, tilkynningarvillur, ónákvæmar upplýsingar, gjaldþrot og brot á reglugerðum. Í kjölfarið ákveða nokkrir kröfuhafar að lögsækja framkvæmdastjórann.

Þegar framkvæmdastjórinn og lögfræði-/áhættustýringardeildin hafa verið upplýst um kröfuna veita þeir miðlara/vátryggjendum sínum lýsingu á kröfunni. Ef krafan er tryggð ber vátryggjandinn málsvarnarkostnaðinn. Ef krafan er tryggð og málið tapast greiðir vátryggjandinn málskostnaðinn og fjártjónið.

Auðvitað fer það dæmi mjög eftir skilmálum og skilyrðum tiltekinnar stefnu.

Ábyrgðartrygging stjórnenda

D&O tryggingar eru orðnar nátengdar við víðtækari ábyrgðartryggingu stjórnenda, sem nær yfir skuldbindingar félagsins, sem og persónulegar skuldbindingar stjórnarmanna og yfirmanna félagsins.

Sérstök atriði

D&O stefnur geta verið mismunandi, allt eftir eðli stofnunarinnar og áhættunni sem hún stendur frammi fyrir. Best er að leita til tryggingafélags með mikla reynslu á þessu sérsviði. Stefnurnar eru almennt keyptar af stofnuninni til að ná til hóps einstaklinga frekar en af einstaklingunum sjálfum.

Ef fyrirtæki gefur ekki upp mikilvægar upplýsingar eða veitir af ásetningi rangar upplýsingar getur vátryggjandinn komist hjá greiðslu vegna rangfærslu.

„aðskilnaðarákvæði“ í vátryggingaskilmálum kann að vera ætlað að vernda gegn þessu með því að koma í veg fyrir að misferli eins vátryggðs hafi áhrif á tryggingar annarra vátryggðra; þó, í vissum lögsagnarumdæmum, getur það verið árangurslaust.

Hægt er að skrifa reglur til að tryggja gegn margvíslegum hættum, en þær útiloka almennt svik, glæpsamlegt athæfi og ólöglegan hagnað. Flestar vátryggingar innihalda einnig ákvæði um „vátryggðir vs. tryggðir“, þar sem engin krafa er greidd þegar núverandi eða fyrrverandi stjórnarmenn og yfirmenn lögsækja félagið. Þetta kemur í veg fyrir að fyrirtækið græði á svikum eða samsæri.

##Hápunktar

• Hlið A umfjöllun nær yfir stjórnarmenn og yfirmenn vegna krafna þar sem félagið neitar eða er fjárhagslega ófært um að greiða fyrir skaðabætur.

• D&O tryggingakröfur eru greiddar til að mæta tjóni í tengslum við málsókn, þar með talið málsvarnarlaun.

• Hlið B umfjöllun nær yfir tap stjórnarmanna og yfirmanna þegar félagið veitir skaðabætur.

• Hlið C umfjöllun, einnig kölluð „umfang aðila“, nær yfir umfjöllun fyrir fyrirtækisaðilann sjálfan.

• Ábyrgðartrygging stjórnarmanna og yfirmanna (D&O) nær til stjórnarmanna og embættismanna eða fyrirtækis þeirra eða stofnunar ef lögsótt er (flestar tryggingar útiloka svik og refsivert brot).

##Algengar spurningar

Hvað kostar D&O tryggingar?

Kostnaður við D&O tryggingar getur verið mjög mismunandi eftir þáttum eins og stærð fyrirtækis, atvinnugrein, áhættusækni, fjárhagsstöðu, tekjum og tjónasögu. Að öðru jöfnu munu fyrirtæki sem hafa langa rekstrarsögu líklega borga minna en yngri stofnanir. Vátryggingamarkaðurinn Insureon komst að því að miðgildi kostnaðar D&O vátryggjenda fyrir viðskiptavini sína var $1.240 árlega.

Hvað gerir D&O tryggingavernd?

D&O trygging nær venjulega til lögfræðikostnaðar, uppgjörs og fjárhagstjóns þegar vátryggður er látinn bera ábyrgð. Algengar ásakanir sem fjallað er um eru brot á trúnaðarskyldu, að farið sé ekki að reglum, skortur á stjórnarháttum, kröfur kröfuhafa og mistök við tilkynningar. Almennt svik, glæpsamlegt athæfi og málssóknir milli stjórnenda innan sama fyrirtækis falla venjulega ekki undir.

Hvaða tegund af D&O tryggingu ætti ég að kaupa?

Tegund D&O tryggingar sem þú velur fer eftir því hvað fyrirtækið þitt þarfnast og hvað það hefur efni á. Hér eru nokkur helstu atriði sem þarf að huga að - ætti stefnan bara að ná yfir stjórnendur (hlið A) eða fyrirtækið í heild (hlið B og hlið C)? Hversu mikil umfjöllun er nóg? Hver eru stærstu D&O áhætturnar fyrir fyrirtæki þitt, sérstaklega, stendur frammi fyrir?

Þurfa lítil fyrirtæki D&O tryggingu?

Lítil fyrirtæki eru ekki ónæm fyrir dýrum málaferlum. Það gæti verið auðvelt að gera ráð fyrir að málaferli og sektir séu aðeins gerðar af óánægðum hluthöfum. Það er örugglega raunin með áberandi málaferli gegn stórum opinberum fyrirtækjum. Hins vegar, fyrir einkafyrirtæki, eru skaðlegustu málin höfðað af viðskiptavinum, söluaðilum og öðrum þriðju aðilum. Lítil fyrirtæki gætu verið einstaklega viðkvæm fyrir hugsanlega skaðlegum málsókn vegna þess að þau hafa ekki fjárhagslega vöðva sem stærri fyrirtæki kunna að hafa.

Þarf ég D&O tryggingu?

Það fer eftir stærð og eðli fyrirtækis þíns. En almennt séð ætti að íhuga D&O tryggingar alvarlega. Chubb rannsókn sýndi að meira en 25% einkafyrirtækja tilkynntu um D&O tap á þremur árum, þar sem 96% höfðu neikvæð fjárhagsleg áhrif. Svo þó að D&O tryggingar séu ekki nauðsynlegar fyrir hvert einasta fyrirtæki, í öllum aðstæðum, þá er rétt að segja að hvaða fyrirtæki sem er með stjórn væri skynsamlegt að íhuga D&O tryggingar.