Valkokaulusrikollisuus
Mikä on valkokaulusrikollisuus?
Valkokaulusrikos on väkivallaton rikos, joka tehdään taloudellisen hyödyn vuoksi. Näitä rikoksia tutkivan keskeisen viraston FBI:n mukaan "näille rikoksille on ominaista petos, salailu tai luottamuksen loukkaaminen". Näiden rikosten motiivi on "hankkia rahaa, omaisuutta tai palveluita tai välttää menettämästä tai turvata henkilökohtainen tai liikeetu " .
Esimerkkejä toimihenkilörikoksista ovat arvopaperipetokset, kavallukset, yrityspetokset ja rahanpesu. FBI:n lisäksi valkokaulusrikollisuutta tutkivia tahoja ovat Securities and Exchange Commission (SEC),. National Association of Securities Dealers (NASD) ja valtion viranomaiset.
Valkokaulusrikollisuuden ymmärtäminen
Valkokaulusrikollisuus on liitetty koulutettuihin ja varakkaisiin siitä lähtien, kun sosiologi Edwin Sutherland keksi termin ensimmäisen kerran vuonna 1949, ja hän määritteli sen "rikokseksi, jonka on tehnyt kunnioitettava ja korkean yhteiskunnallisen aseman omaava henkilö ammattinsa aikana". Toimihenkilöt ovat historiallisesti olleet "paita ja solmio" -sarja, jonka määrittävät toimistotyöt ja johtaminen, eivätkä "käsien likaantumista". Tämä työntekijäluokka eroaa sinikaulustyöntekijöistä,. jotka perinteisesti käyttivät sinisiä paitoja ja työskentelivät tehtaissa, tehtaissa ja tehtaissa.
Sen jälkeisten vuosikymmenten aikana toimihenkilörikosten valikoima on laajentunut valtavasti, kun uusi teknologia ja uudet rahoitustuotteet ja -järjestelyt ovat inspiroineet lukuisia uusia rikoksia. Viime vuosikymmeninä toimihenkilörikoksista tuomittuja korkean profiilin henkilöitä ovat Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken ja Bernie Madoff. Ja Internetin edistämiä rehottavia uusia valkokaulusrikoksia ovat niin sanotut nigerialaiset huijaukset,. joissa vilpilliset sähköpostit pyytävät apua huomattavan rahasumman lähettämiseen.
Yrityspetos
Joissakin toimihenkilörikollisuuden määritelmissä katsotaan vain, että yksilön tekemät rikokset hyödyttävät itseään. Mutta ensinnäkin FBI määrittelee nämä rikokset laajamittaisiksi petoksiksi, joita monet tekevät yrityksen tai valtion laitoksessa .
Itse asiassa virasto nimeää yritysrikollisuuden yhdeksi tärkeimmistä täytäntöönpanotavoitteistaan. Tämä johtuu siitä, että se ei ainoastaan aiheuta "merkittäviä taloudellisia tappioita sijoittajille", vaan "saattaa aiheuttaa mittaamatonta vahinkoa Yhdysvaltain taloudelle ja sijoittajien luottamukselle " .
Taloustietojen väärentäminen
Suurin osa yrityspetostapauksista liittyy kirjanpitojärjestelmiin, joiden tarkoituksena on "huijata sijoittajia, tilintarkastajia ja analyytikoita yrityksen tai liiketoimintayksikön todellisesta taloudellisesta tilasta". Tällaisissa tapauksissa tyypillisesti manipuloidaan taloudellisia tietoja, osakekurssia tai muita arvostusmittauksia, jotta yrityksen taloudellinen suorituskyky näyttäisi paremmalta kuin se todellisuudessa on .
Esimerkiksi Credit Suisse myönsi vuonna 2014 syyllisyytensä siihen, että se auttoi Yhdysvaltain kansalaisia välttämään verojen maksamista piilottamalla tuloja Internal Revenue Service -viranomaiselta. Pankki suostui maksamaan 2,6 miljardin dollarin sakkoja. Myös vuonna 2014 Bank of America myönsi miljardeja asuntolainavakuudellisia arvopapereita (MBS),. jotka oli sidottu kiinteistöihin, joiden arvo on korkea. Nämä lainat, joilla ei ollut kunnollisia vakuuksia, kuuluivat vuoden 2008 taloudelliseen romahdukseen johtaneisiin taloudellisiin väärinkäytöksiin. Bank of America suostui maksamaan 16,65 miljardin dollarin vahingonkorvauksia ja myöntämään rikkomuksensa .
Itsetoimia
Yrityspetoksiin kuuluvat myös tapaukset, joissa yksi tai useampi yrityksen työntekijä toimii rikastuakseen sijoittajien tai muiden osapuolten kustannuksella. Itsekauppa on silloin, kun luottamushenkilö toimii liiketoimessa oman etujensa mukaisesti eikä asiakkaidensa edun mukaisesti. Se edustaa eturistiriitaa ja laitonta toimintaa, ja se voi johtaa oikeudenkäynteihin, seuraamuksiin ja työsuhteen päättämiseen niille, jotka syyllistyvät siihen. Itsekauppa voi esiintyä monessa muodossa, mutta siihen liittyy yleensä henkilö, joka hyötyy – tai yrittää hyötyä – transaktiosta, joka toteutetaan toisen osapuolen puolesta. Esimerkiksi etukäteistoimi on silloin, kun välittäjä tai muu markkinatoimija tekee kaupan, koska heillä on ennakkotieto suuresta julkistamattomasta liiketoimesta, joka vaikuttaa omaisuuden hintaan, mistä seuraa todennäköinen taloudellinen hyöty välittäjälle. Sitä esiintyy myös silloin, kun välittäjä tai analyytikko ostaa tai myy osakkeita tililleen ennen kuin yrityksensä osto- tai myyntisuositus on antanut asiakkaille.
Tunnetuimpia ovat sisäpiirikaupan tapaukset, joissa henkilöt toimivat tai paljastavat muille tietoja, jotka eivät ole vielä julkisia ja jotka todennäköisesti vaikuttavat osakkeiden hintaan ja muihin yrityksen arvostuksiin, kun ne ovat tiedossa. Sisäpiirikauppa on laitonta, kun se käsittää arvopapereiden ostamisen tai myynnin olennaisen ei -julkisen tiedon perusteella,. mikä antaa kyseiselle henkilölle epäoikeudenmukaisen edun voittoa tavoittelemalla. Ei ole väliä miten olennainen ei-julkinen tieto on vastaanotettu tai onko henkilö yrityksen palveluksessa. Oletetaan esimerkiksi, että joku saa tietää ei-julkisista aineellisista tiedoista perheenjäseneltä ja jakaa sen ystävän kanssa. Jos ystävä käyttää tätä sisäpiiritietoa voittoa osakemarkkinoilla, kaikki kolme asianosaista voidaan joutua syytteeseen.
Muita kaupankäyntiin liittyviä rikoksia ovat sijoitusrahastoihin liittyvät petokset, mukaan lukien myöhäisen päivän kaupankäynti ja muut markkinoiden ajoitusjärjestelmät.
Havaitseminen ja pelotus
Koska rikosten ja yrityskokonaisuuksien kirjo on niin laaja, yrityspetokset houkuttelevat tutkimuksiin ehkä laajimman ryhmän tai kumppaneita. FBI kertoo tyypillisesti tekevänsä yhteistyötä Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssikomitean (SEC), hyödykefutuurien kauppakomission (CFTC), rahoitusalan sääntelyviranomaisen, sisäisen verohallinnon, työministeriön, Federal Energy Regulatory Commissionin ja US Postal Inspection Servicen kanssa. ja muut sääntely- ja / tai lainvalvontaviranomaiset
Rahanpesu
Rahanpesu on prosessi, jossa otetaan talteen laittomasta toiminnasta, kuten huumekaupasta, ansaittua rahaa ja saatetaan raha näyttämään laillisesta liiketoiminnasta saadulta tulolta. Laittomasta toiminnasta saatuja rahoja pidetään "likaisena" ja prosessi "pestään" rahat saadakseen ne näyttämään "puhtaalta".
Tällaisissa tapauksissa tutkinta ei tietysti usein kata pelkästään itse rahanpesua vaan myös rikollista toimintaa, josta pesty raha on peräisin. Rahanpesuun osallistuvat rikolliset saavat tulonsa monilla tavoilla, mukaan lukien terveydenhuoltopetokset, ihmis- ja huumekauppa, julkinen korruptio ja terrorismi.
Rikolliset käyttävät huimaavaa määrää ja erilaisia menetelmiä rahanpesuun. Yleisimpiä ovat kuitenkin kiinteistöt, jalometallit, kansainvälinen kauppa ja virtuaalivaluutta, kuten bitcoin.
Rahanpesuvaiheet
FBI:n mukaan rahanpesuprosessissa on kolme vaihetta: sijoittaminen, kerrostaminen ja integrointi. "Sijoittaminen edustaa rikollisen tuoton ensimmäistä pääsyä rahoitusjärjestelmään. Kerrostaminen on monimutkaisinta ja usein siihen liittyy kansainvälistä varojen liikkumista. Kerrostaminen erottaa rikollisen tuoton alkuperäisestä lähteestä ja luo tarkoituksellisesti monimutkaisen kirjausketjun useiden taloudellisten seikkojen avulla. Integraatio tapahtuu, kun rikollisen tuotto palautetaan rikolliselle laillisilta näyttävistä lähteistä. "
Kaikki tällaiset järjestelmät eivät välttämättä ole kehittyneitä. Yksi yleisimmistä rahanpesuohjelmista on esimerkiksi rikollisjärjestön omistama laillinen käteisliiketoiminta. Jos organisaatio omistaa ravintolan, se saattaa kasvattaa päivittäisiä kassakuitteja ja ohjata laittoman käteisensä ravintolan läpi pankkiin. Sitten he voivat jakaa varat omistajille ravintolan pankkitililtä.
Havaitseminen ja pelotus
Rahanpesuun liittyvien vaiheiden määrä sekä monet rahanpesutapahtumat usein maailmanlaajuisesti tekevät tutkimuksista epätavallisen monimutkaisia. FBI sanoo koordinoivansa säännöllisesti rahanpesua liittovaltion, osavaltion ja paikallisten lainvalvontaviranomaisten sekä lukuisten kansainvälisten kumppaneiden kanssa. Monilla yrityksillä, erityisesti rahoitus- ja pankkialalla, on rahanpesun vastaisia sääntöjä (AML ) paikka havaita ja estää rahanpesu.
Arvopaperi- ja hyödykepetokset
Lukuun ottamatta yllä mainittuja yrityspetoksia, joihin liittyy ensisijaisesti yritystietojen väärentämistä ja sisäpiiritiedon käyttöä itsekaupassa, lukuisiin muihin rikoksiin liittyy mahdollisten sijoittajien ja kuluttajien huijaaminen antamalla vääriä tietoja heidän päätöksentekoonsa.
Arvopaperipetoksen tekijä voi olla yksityishenkilö, kuten pörssinvälittäjä, tai organisaatio, kuten pankkiiriliike, yhteisö tai investointipankki. Riippumattomat henkilöt voivat myös syyllistyä tämäntyyppisiin petoksiin sisäpiirikaupan kaltaisten järjestelmien avulla. Joitakin kuuluisia esimerkkejä arvopaperipetoksista ovat Enron-,. Tyco-, Adelphia- ja WorldCom - skandaalit.
Sijoituspetos
Korkeatuottoisiin sijoituspetoksiin liittyy tyypillisesti lupauksia korkeasta tuottoasteesta, kun taas väitetään, että riskiä on vähän tai ei ollenkaan. Itse sijoitukset voivat olla hyödykkeisiin, arvopapereihin, kiinteistöihin ja muihin luokkiin.
Ponzi- ja pyramidipelit käyttävät tyypillisesti uusien sijoittajien toimittamia varoja maksaakseen tuotot, jotka on luvattu järjestelyyn joutuneille aiemmille sijoittajille. Tällaiset suunnitelmat edellyttävät, että huijarit värväävät jatkuvasti lisää ja uusia uhreja ylläpitääkseen huijausta mahdollisimman pitkään. Järjestelyt epäonnistuvat tyypillisesti, kun olemassa olevien sijoittajien vaatimukset ylittävät uusilta rekrytoinneilta tulevat uudet varat.
Ennakkomaksujärjestelmät voivat noudattaa hienovaraisempaa strategiaa, jossa huijari vakuuttaa kohteensa maksamaan heille pieniä rahasummia, joiden luvataan johtavan suurempiin tuotoihin.
Muut talousrikokset
Muita FBI:n ilmoittamia sijoitushuijauksia ovat velkakirjapetokset, joissa yleensä lyhytaikaisia velkainstrumentteja laskevat liikkeeseen vähän tunnetut tai olemattomat yritykset, jotka lupaavat korkean tuoton pienellä tai ilman riskiä. "Hyödykepetos on luonteeltaan suhteellisen tasalaatuisten raaka-aineiden tai puolivalmiiden tuotteiden laitonta myyntiä tai väitettyä myyntiä, jotka myydään pörssissä (esim. kulta, porsaan vatsa, appelsiinimehu ja kahvi), FBI sanoo. "Usein näissä petoksissa tekijät luovat keinotekoisia tiliotteita, jotka kuvastavat väitettyjä sijoituksia, vaikka todellisuudessa tällaisia sijoituksia ei ole tehty." Välittäjien kavallusjärjestelmät sisältävät välittäjien laittomia ja luvattomia toimia varastaakseen suoraan asiakkailtaan, yleensä lukuisilla väärillä asiakirjoilla.
Vielä monimutkaisempia ovat markkinoiden manipuloinnit, niin sanotut " pump and dump " -järjestelmät, jotka perustuvat vähäisten osakkeiden hintojen keinotekoiseen nostamiseen pienillä OTC-markkinoilla. ""Pumppu" tarkoittaa tahattomien sijoittajien värväämistä väärien tai harhaanjohtavien myyntikäytäntöjen, julkisten tietojen tai yritysilmoitusten avulla." FBI sanoo, että välittäjät – joita salaliittolaiset lahjovat – "käyttävät korkeapaineista myyntitaktiikkaa lisätäkseen sijoittajien määrää ja sen seurauksena nostaakseen osakkeen hintaa. Kun tavoitehinta on saavutettu, tekijät". pudottaa osakkeitaan valtavalla voitolla ja jättää viattomat sijoittajat maksamaan laskun."
Havaitseminen ja pelotus
Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) tutkivat väitteitä arvopaperipetoksista , usein yhteistyössä FBI:n kanssa .
Valtion viranomaiset voivat myös tutkia sijoitushuijauksia. Ainutlaatuisena yrityksenä suojella kansalaisiaan esimerkiksi Utahin osavaltio perusti maan ensimmäisen valkokaulusrikollisten verkkorekisterin vuonna 2016. Valokuvia henkilöistä, jotka on tuomittu petokseen liittyvästä rikoksesta, joka on luokiteltu toiseksi tai korkeammaksi, ovat esillä rekisterissä. Osavaltio aloitti rekisterin, koska Ponzi-suunnitelman tekijät pyrkivät kohdistamaan tavoitteensa tiiviisiin kulttuuri- tai uskonnollisiin ryhmiin, kuten Myöhempien Aikojen Pyhien Jeesuksen Kristuksen Kirkon yhteisöön, joka sijaitsee Salt Lake Cityssä Utahissa .
Kohokohdat
Lukuisiin muihin rikoksiin liittyy vilpillisiä sijoitusmahdollisuuksia, joissa mahdollisia tuottoja liioitetaan ja riskit kuvataan minimaalisiksi tai olemattomiksi.
Valkokaulusrikollisuus on väkivallatonta väärintekoa, joka rikastuttaa sen tekijöitä taloudellisesti.
Näihin rikoksiin kuuluu harhaanjohtaminen yrityksen taloudesta valvojien ja muiden huijaamiseksi.
