IRA:n hyväksymissopimus ja suunnitelmaasiakirja

Mikä on IRA:n hyväksymissopimus ja suunnitelmaasiakirja?

IRA Adoption Agreement and Plan Document on sopimus IRA:n omistajan ja sen rahoituslaitoksen välillä, jossa tili on. Tilin omistajan on allekirjoitettava IRA:n käyttöönottosopimus ja suunnitelmaasiakirja, ennen kuin yksilöllinen eläketili (IRA) voi olla voimassa. Se sisältää tilinhaltijan perustiedot, kuten osoitteen, syntymäajan ja sosiaaliturvatunnuksen (SSN), sekä yksityiskohtaiset säännöt eläkkeelle jäämisestä. Tämä artikkeli korostaa tämän sopimuksen ja siihen liittyvien lomakkeiden yksityiskohtia.

IRA:n hyväksymissopimus ja suunnitelmaasiakirja selitetty

IRA:n hyväksymissopimus ja suunnitelmaasiakirja tarjoavat sijoittajille erittäin tärkeitä tietoja suunnitelmasta. Tämä sisältää:

• Järjestelyn vuosimaksurajat

• Kelpoisuusvaatimukset

• Miten maksut voidaan sijoittaa

• Kielletyt sijoitustyypit (esim. keräilyesineet)

• Summat, jotka voidaan sijoittaa

Sopimuksessa kerrotaan lisäksi, miten ja milloin tilivaroja voidaan nostaa, määräykset vaadituista jaoista, miten työnantajamaksut kohdennetaan, millä ehdoilla tili voidaan siirtää, mitä tilille tapahtuu, jos omistaja (tallettaja) kuolee ja mitä maksuja ja kulut liittyvät suunnitelmaan.

IRA:n hyväksymissopimukseen on liitettävä perussuunnitelmaasiakirja, joka selittää, miten suunnitelma toimii.

Rahoituslaitoksesi toimittaman IRA:n hyväksymissopimuksen mukana on liitettävä suunnitelmaasiakirja, jossa esitetään suunnitelman yksityiskohdat.

IRS-lomakkeet

Tilin omistajan tulee tehdä IRA-oppisopimus perinteisistä ja Roth IRA:ista, 529:stä ja muista koulutussuunnitelmista sekä Health Savings Accounts (HSA) -tilistä. Tämä sopimus on tehty myös hyväksytyille eläkejärjestelyille, SIMPLE IRA:lle, SEP IRA:lle ja useille työnantajan tukemille eläkesuunnitelmille.

Internal Revenue Service ( IRS) tarjoaa tiedotusoppaita ja -lomakkeita, jotka kattavat IRA:n hyväksymisen ja suunnitelmadokumentaatiot Form 5305 -sarjassa.

• Lomake 5305: Perinteinen henkilökohtainen eläketili

• Lomake 5305-A: Perinteinen henkilökohtainen eläkesäilytystili

• Lomake 5305-E: Coverdell Education Savings Trust Account

• Lomake 5305-EA: Coverdell Education Savings Custodial Account (Internal Revenue Coden osion 530 mukaisesti)

• Lomake 5305-R: Roth Individual Retirement Trust Account

• Lomake 5305-RA: Roth Individual Retirement Custodial Account

• Lomake 5305-RB: Roth Individual Retirement Annuity Enorsement

• Lomake 5305-S: SIMPLE Individual Retirement Trust Account

• Lomake 5305-SA: SIMPLE Individual Retirement Cutodial Account

• Lomake 5305-SEP: Yksinkertaistettu työntekijän eläke – henkilökohtaisten eläketilien maksusopimus

• Lomake 5305-SIMPLE: Säästökannustinohjelma pienten työnantajien työntekijöille (SIMPLE) käytettäväksi nimetyn rahoituslaitoksen kanssa

• Lomake 5306: Hakemus prototyypin tai työnantajan sponsoroiman yksilöllisen eläkejärjestelyn (IRA) hyväksymiseksi

Kohokohdat

• IRA Adoption Agreement and Plan Document on sopimus IRA:n omistajan ja tiliä pitävän rahoituslaitoksen välillä.

• IRA ei ole voimassa ennen kuin tilin omistaja on allekirjoittanut sen.

• IRA:n hyväksymissopimus ja suunnitelmaasiakirja selittää IRA:n yksityiskohdat.