Dokumen Perjanjian dan Pelan Penggunaan IRA
Apakah itu Perjanjian dan Dokumen Pelan Pengangkatan IRA?
Dokumen Perjanjian dan Pelan Penggunaan IRA ialah kontrak antara pemilik IRA dan institusi kewangan tempat akaun itu dipegang. Perjanjian pakai IRA dan dokumen pelan mesti ditandatangani oleh pemilik akaun sebelum akaun persaraan individu (IRA) boleh sah. Ia mengandungi maklumat peribadi asas tentang pemegang akaun, seperti alamat mereka, tarikh lahir dan nombor Keselamatan Sosial (SSN), dan membentangkan peraturan terperinci mengenai akaun persaraan. Artikel ini menyerlahkan butiran tentang kontrak ini dan borang yang berkaitan.
Perjanjian Penerimaan IRA dan Dokumen Pelan Diterangkan
Perjanjian pakai IRA dan dokumen pelan menyediakan pelabur dengan beberapa maklumat yang sangat penting tentang rancangan itu. Ini termasuk:
Had sumbangan tahunan pelan
Syarat kelayakan
Bagaimana sumbangan boleh dilaburkan
Jenis pelaburan yang dilarang (cth, koleksi)
Jumlah yang mungkin dilaburkan
Kontrak selanjutnya menggariskan bagaimana dan bila dana akaun boleh dikeluarkan, peruntukan mengenai pengagihan yang diperlukan, cara caruman majikan diperuntukkan, di bawah syarat apa akaun itu boleh dipindahkan, apa yang akan berlaku kepada akaun jika pemilik (pendeposit) meninggal dunia, dan apakah bayaran dan perbelanjaan dikaitkan dengan rancangan itu.
Perjanjian pakai IRA mesti disertakan dengan dokumen pelan asas yang menerangkan cara pelan itu akan beroperasi.
Perjanjian pakai IRA yang disediakan oleh institusi kewangan anda mesti disertakan dengan dokumen pelan yang menggariskan butiran pelan.
Borang IRS
Pemilik akaun harus melengkapkan perjanjian penggunaan IRA untuk IRA tradisional dan Roth, 529 dan pelan pendidikan lain serta Akaun Simpanan Kesihatan (HSA). Perjanjian ini juga dilengkapkan untuk pelan yang layak, IRA SIMPLE, IRA SEP, dan pelbagai pelan persaraan yang ditaja oleh majikan.
Hasil Dalam Negeri (IRS) menyediakan panduan maklumat dan borang yang meliputi penerimaan IRA dan dokumentasi pelan dalam siri Borang 5305.
Borang 5305: Akaun Amanah Persaraan Individu Tradisional
Borang 5305-A: Akaun Penjagaan Persaraan Individu Tradisional
Borang 5305-E: Akaun Amanah Simpanan Pendidikan Coverdell
Borang 5305-EA: Akaun Kustodian Simpanan Coverdell Education (Di bawah seksyen 530 Kod Hasil Dalam Negeri)
Borang 5305-R: Akaun Amanah Persaraan Individu Roth
Borang 5305-RA: Akaun Penjagaan Persaraan Individu Roth
Borang 5305-RB: Pengesahan Anuiti Persaraan Individu Roth
Borang 5305-S: Akaun Amanah Persaraan Individu SIMPLE
Borang 5305-SA: Akaun Penjagaan Persaraan Individu SIMPLE
Borang 5305-SEP: Pencen Pekerja DipermudahkanāPerjanjian Caruman Akaun Persaraan Individu
Borang 5305-SIMPLE: Pelan Padanan Insentif Simpanan untuk Pekerja Majikan Kecil (SIMPLE) untuk digunakan dengan Institusi Kewangan Ditetapkan
Borang 5306: Permohonan Kelulusan Prototaip atau Pengaturan Persaraan Individu (IRA) Tajaan Majikan
Sorotan
Dokumen Perjanjian dan Pelan Penggunaan IRA ialah perjanjian antara pemilik IRA dan institusi kewangan yang memegang akaun tersebut.
IRA tidak sah sehingga ditandatangani oleh pemilik akaun.
Dokumen Perjanjian dan Pelan Penggunaan IRA menerangkan butiran IRA.
