Samþykkt IRA og áætlunarskjal

Hvað er IRA ættleiðingarsamningur og áætlunarskjal?

Samþykkt og áætlunarskjal IRA er samningur milli eiganda IRA og fjármálastofnunarinnar þar sem reikningurinn er haldinn. Samningur um ættleiðingu IRA og áætlunarskjal verður að vera undirritaður af reikningseiganda áður en einstaklingur eftirlaunareikningur (IRA) getur verið gildur. Það inniheldur grunn persónuupplýsingar um reikningshafa, svo sem heimilisfang hans, fæðingardag og kennitölu (SSN), og setur nánari reglur um eftirlaunareikninginn. Þessi grein dregur fram upplýsingar um þennan samning og tilheyrandi eyðublöð.

Samningur um ættleiðingu IRA og áætlunarskjal útskýrt

Samþykkt og áætlunarskjal IRA veitir fjárfestum mjög mikilvægar upplýsingar um áætlunina. Þetta felur í sér:

• Árleg framlagsmörk áætlunarinnar

• Hæfisskilyrði

• Hvernig má ávaxta framlög

• Tegundir fjárfestinga sem eru bannaðar (td safngripir)

• Fjárhæðir sem heimilt er að fjárfesta

Í samningnum er nánar tilgreint hvernig og hvenær heimilt er að taka út reikningsfé, ákvæði um nauðsynlegar úthlutun, hvernig iðgjöld launagreiðenda eru ráðstafað, með hvaða skilyrðum reikninginn megi flytja, hvað verður um reikninginn ef eigandi (innstæðueigandi) deyr og hvaða gjöld og útgjöld eru tengd áætluninni.

Samningi um ættleiðingu IRA verður að fylgja grunnáætlunarskjal sem útskýrir hvernig áætlunin mun starfa.

Samkomulagi um ættleiðingu IRA sem fjármálastofnun þín veitir verður að fylgja áætlunarskjal sem útlistar áætlunarupplýsingarnar.

IRS Eyðublöð

Reikningseigandi ætti að ljúka IRA ættleiðingarsamningi fyrir hefðbundna og Roth IRA, 529 og aðrar fræðsluáætlanir og heilsusparnaðarreikninga (HSA). Þessum samningi er einnig lokið fyrir viðurkenndar áætlanir, Einfaldar IRAs, SEP IRAs og margs konar eftirlaunaáætlanir sem eru styrktar af vinnuveitanda.

Ríkisskattaþjónustan ( IRS ) veitir upplýsingaleiðbeiningar og eyðublöð sem fjalla um samþykkt IRA og áætlunarskjöl í Form 5305 röðinni.

• Eyðublað 5305: Traditional Individual Retirement Trust Account

• Eyðublað 5305-A: Hefðbundinn einstaklingsbundinn eftirlaunareikningur

• Eyðublað 5305-E: Coverdell Education Savings Trust Account

• Eyðublað 5305-EA: Coverdell Education Savings Custodial Account (Samkvæmt kafla 530 í ríkisskattalögum)

• Eyðublað 5305-R: Roth Individual Retirement Trust Account

• Eyðublað 5305-RA: Roth Individual Retirement Custodial Account

• Eyðublað 5305-RB: Roth Individual Retirement Annuity Endorsement

• Eyðublað 5305-S: Einfaldur einstakur eftirlaunareikningur

• Eyðublað 5305-SA: Einfaldur einstaklingsreikningur

• Eyðublað 5305-SEP: Einfaldaður lífeyrir starfsmanna—framlagssamningur eftirlaunareikninga

• Eyðublað 5305-SIMPLE: Savings Incentive Match Plan for Employees of Small Workers (SIMPLE) til notkunar hjá tilnefndri fjármálastofnun

• Eyðublað 5306: Umsókn um samþykki á frumgerð eða vinnuveitanda styrkt einstaklingsbundið eftirlaunafyrirkomulag (IRA)

Hápunktar

• Samþykkt og áætlunarskjal IRA er samningur milli eiganda IRA og fjármálastofnunarinnar sem á reikninginn.

• IRA gildir ekki fyrr en undirritað er af eiganda reikningsins.

• Samþykkt og áætlunarskjal IRA útskýrir upplýsingar um IRA.