اتفاقية اعتماد الجيش الجمهوري الايرلندي ووثيقة الخطة

ما هي اتفاقية اعتماد الجيش الجمهوري الأيرلندي ووثيقة الخطة؟

اتفاقية اعتماد IRA ووثيقة الخطة هي عقد بين مالك حساب IRA والمؤسسة المالية التي يوجد بها الحساب. يجب توقيع اتفاقية اعتماد IRA ووثيقة الخطة من قبل مالك الحساب قبل أن يصبح حساب التقاعد الفردي (IRA) صالحًا. يحتوي على معلومات شخصية أساسية عن صاحب الحساب ، مثل العنوان وتاريخ الميلاد ورقم الضمان الاجتماعي (SSN) ، ويحدد القواعد التفصيلية المتعلقة بحساب التقاعد. تسلط هذه المقالة الضوء على تفاصيل هذا العقد والنماذج المرتبطة به.

شرح اتفاقية اعتماد الجيش الجمهوري الإيرلندي ووثيقة الخطة

توفر اتفاقية اعتماد وخطة اعتماد IRA للمستثمرين بعض المعلومات المهمة جدًا حول الخطة. هذا يشمل:

• حدود الاشتراكات السنوية في النظام

• متطلبات الأهلية

• كيف يمكن استثمار المساهمات

• أنواع الاستثمارات المحظورة (مثل المقتنيات)

• المبالغ التي يجوز استثمارها

يوضح العقد أيضًا كيف ومتى يمكن سحب أموال الحساب ، والأحكام المتعلقة بالتوزيعات المطلوبة ، وكيفية تخصيص مساهمات صاحب العمل ، وتحت أي شروط يمكن تحويل الحساب ، وماذا سيحدث للحساب إذا مات المالك (المودع) ، وما هي الرسوم والمصروفات المرتبطة بالخطة.

يجب أن تكون اتفاقية اعتماد IRA مصحوبة بوثيقة خطة أساسية تشرح كيفية عمل الخطة.

يجب أن تكون اتفاقية اعتماد IRA المقدمة من مؤسستك المالية مصحوبة بوثيقة خطة تحدد تفاصيل الخطة.

نماذج مصلحة الضرائب

يجب على مالك الحساب إكمال اتفاقية اعتماد IRA لـ Roth IRAs التقليدية و 529 وخطط التعليم الأخرى وحسابات التوفير الصحية (HSA). تم الانتهاء من هذه الاتفاقية أيضًا للخطط المؤهلة ، و SIMPLE IRAs ، و SEP IRAs ، ومجموعة متنوعة من خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل.

توفر خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) أدلة إعلامية ونماذج تغطي اعتماد IRA ووثائق الخطة في سلسلة Form 5305.

• نموذج 5305: حساب استئماني للتقاعد الفردي التقليدي

• نموذج 5305-A: حساب الوصاية على التقاعد الفردي التقليدي

• نموذج 5305-E: حساب ائتمان Coverdell Education للتوفير

• نموذج 5305-EA: حساب حفظ مدخرات Coverdell Education (بموجب القسم 530 من قانون الإيرادات الداخلية)

• نموذج 5305-R: حساب ائتمان روث للتقاعد الفردي

• نموذج 5305-RA: حساب روث الوصاية على التقاعد الفردي

• نموذج 5305-RB: إقرار روث لمعاش التقاعد الفردي

• نموذج 5305-S: حساب ائتمان تقاعد فردي بسيط

• نموذج 5305-SA: حساب الوصاية على التقاعد الفردي البسيط

• نموذج 5305-SEP: تقاعد الموظف المبسط - اتفاقية مساهمة حسابات التقاعد الفردي

• نموذج 5305-SIMPLE: خطة المطابقة الحافزة للادخار للموظفين من أصحاب العمل الصغار (SIMPLE) لاستخدامها مع مؤسسة مالية معينة

• نموذج 5306: طلب الموافقة على النموذج الأولي أو ترتيب التقاعد الفردي المكفول من قبل صاحب العمل (IRA)

يسلط الضوء

• اتفاقية اعتماد IRA ووثيقة الخطة هي اتفاقية بين مالك IRA والمؤسسة المالية التي تمتلك الحساب.

• IRA غير صالح حتى يتم التوقيع عليه من قبل صاحب الحساب.

• اتفاقية اعتماد IRA ووثيقة الخطة توضح تفاصيل IRA.