Maksu ennen veroja

Mikä on veroton osuus?

on mikä tahansa määrättyyn eläkejärjestelmään, eläketilille tai muuhun verotettuun sijoitusvälineeseen suoritettu maksu, josta maksu suoritetaan ennen liittovaltion ja kunnallisten verojen vähentämistä. Jos esimerkiksi laitat 10 000 dollaria 401(k) -suunnitelmaan,. sinun ei tarvitse maksaa veroa tuosta 10 000 dollarin tuloista sinä vuonna, jolloin ne ansaitsivat. Veroja edeltävät maksut ovat hallituksen tapa kannustaa sinua säästämään eläkettä varten.

Verottamattomien maksujen ymmärtäminen

Maksut eläkesäästöohjelmaan voivat olla maksuja ennen veroja ja/tai verojen jälkeen. Jos maksu suoritetaan rahalla, josta henkilö on jo maksanut veroa, sitä kutsutaan verojen jälkeiseksi avustukseksi.

Verojen jälkeiset maksut voidaan suorittaa ennen veroja suoritettavien maksujen sijasta tai niiden lisäksi. Monet sijoittajat pitävät ajatuksesta, että heidän ei tarvitse maksaa pääomasta veroa, kun he vetäytyvät sijoituksesta. Verojen jälkeisillä maksuilla olisi kuitenkin järkevintä, jos verokantojen odotetaan nousevan tulevaisuudessa.

Henkilön, joka päättää ennen veroja tai Roth-maksuja, hänen tulee verrata nykyistä veroluokkaansa odotettavissa olevaan veroluokkaan eläkkeelle jäädessään. Heidän tulee kuitenkin myös muistaa, että verosäännöt ja veroluokat muuttuvat ajan myötä.

Veroedulliset tilit

Maksu ennen veroja on maksu, joka suoritetaan rahalla, jota ei ole verotettu. Perinteiset IRA-, 403(b) -, 457- ja useimmat 401(k)-suunnitelmat ovat esimerkkejä veroetuisista tileistä, joiden avulla eläkesuunnittelijat voivat suorittaa vuosittaisia maksuja ennen veroja.

Työntekijät voivat osallistua eläkejärjestelmään tuloilla, joista ei ole maksettu palkkaa tai tuloveroa. Työntekijä maksaa maksustaan ja ansioistaan tavanomaista tuloveroa vain nostaessaan rahaa tililtä. Lisäksi, koska maksut ennen veroja vähentävät verotettavan tulon määrää ja siten työntekijän vuosittain velkaa tuloveroa, työntekijällä on varaa maksaa enemmän ennen veroja kuin verojen jälkeen.

Ajatellaan esimerkiksi työntekijää, joka ansaitsee 75 000 dollaria bruttotuloja tietyn verovuoden aikana. Jos hänen efektiivinen verokantansa on 24 %, hänen vuoden verovelka on 0,24 x 75 000 dollaria = 18 000 dollaria, jolloin työntekijälle jää 75 000 - 18 000 dollaria = 57 000 dollaria kotiintulopalkka. Jos työntekijä kuitenkin maksaa 15 000 dollaria 401 (k) -suunnitelmaansa, hänen verotettavat tulonsa pienenevät 75 000 - 15 000 dollariin = 60 000 dollariin ja hänen verovelvollisuutensa on 0,24 x 60 000 dollaria = 14 400 dollaria, alle 18 000 dollaria.

Laskettaessa osuutta ennen veroja, kuten tämä esimerkki osoittaa, ennakonpidätysten määrää vähennetään veron perusteen pienentyessä.

###Nopea tosiasia

Vaikka maksut ennen veroja vähentävät tuolloin maksettavien verojen määrää, on aina parempi lykätä maksuja rahan aika-arvon vuoksi.

Verojen jälkeiset maksusuunnitelmat

Toisin kuin veroja edeltävät maksusuunnitelmat, Roth IRA on verojen jälkeinen maksusuunnitelma. Verot maksetaan ennen veroja tehdyistä maksujärjestelyistä tehdyistä nostoista, mutta Roth-maksuista maksetaan nyt veroa, mutta heidän tulonsa voidaan nostaa verovapaasti.

Yksityishenkilön, joka epäilee eläkesuunnitelmaansa ennen veroja tai Roth-maksuja, tulee verrata nykyistä veroluokkaansa odotettavissa olevaan veroluokkaan eläkkeelle siirtyessään. Ryhmä, johon he kuuluvat eläkkeelle siirtyessään, riippuu heidän verotettavasta tulostaan ja voimassa olevista verokannoista. Jos verokannan odotetaan olevan alhaisempi, maksut ennen veroja ovat todennäköisesti edullisempia. Jos veroprosentin odotetaan olevan korkeampi, henkilö saattaa pärjätä paremmin Roth IRA:lla.

Maksujen suorittaminen ennen veroja on hyödyllistä niille, jotka ovat siihen oikeutettuja, koska se vähentää tuolloin maksettavien verojen määrää. Onhan aina parempi lykätä maksuja rahan aika-arvon vuoksi.

##Kohokohdat

• Veroa edeltävät maksut on suunniteltu kannustamaan ihmisiä säästämään eläkettä varten.

• Eläkkeelle suoritettavien maksujen etuna on, että ne voivat alentaa kuluvan vuoden tuloverorasitusta.

• Veroa edeltävä maksu on sellainen, joka suoritetaan ennen kuin summasta on maksettu veroja.