Bidrag før skatt

Hva er et bidrag før skatt?

Et bidrag før skatt er ethvert bidrag som gis til en utpekt pensjonsplan, pensjonskonto eller et annet skatteutsatt investeringsmiddel som bidraget er gitt før føderale og kommunale skatter trekkes fra. For eksempel, hvis du legger inn $10 000 til en 401(k) plan,. trenger du ikke betale skatt på de $10 000 av inntekten i året den ble opptjent. Innskudd før skatt er statens måte å oppmuntre deg til å spare til pensjonisttilværelsen.

Forstå bidrag før skatt

Bidrag til en pensjonsspareordning kan være i form av bidrag før skatt og/eller etter skatt. Hvis bidraget er gjort med penger som en person allerede har betalt skatt for, omtales det som et bidrag etter skatt.

Innskudd etter skatt kan gis i stedet for eller i tillegg til bidrag før skatt. Mange investorer liker tanken på å slippe å betale skatt på hovedstolen når de foretar et uttak fra investeringen. Bidrag etter skatt vil imidlertid være mest fornuftig hvis skattesatsene forventes å være høyere i fremtiden.

For en person som velger mellom før skatt eller Roth-bidrag, bør de sammenligne gjeldende skatteklasse med forventet skatteklasse ved pensjonering. Men de bør også huske på at skatteregler og parentes endres over tid.

Kontoer med skattefordel

Et bidrag før skatt er en betaling med penger som ikke er skattlagt. De tradisjonelle IRA-, 403(b),. 457- og de fleste 401(k)-planene er eksempler på skattefordelste kontoer som lar pensjonsplanleggere gi årlige bidrag før skatt.

Ansatte kan bidra til en pensjonsordning ved å bruke inntekt som ikke har vært underlagt lønns- eller inntektsskatt. Arbeidstakeren betaler kun ordinær inntektsskatt av bidrag og opptjening når de tar ut penger fra kontoen. I tillegg, fordi bidrag før skatt reduserer mengden skattbar inntekt og dermed inntektsskatt en ansatt skylder hvert år, har en ansatt råd til å bidra med mer før skatt enn etter skatt.

Tenk for eksempel på en ansatt som tjener $75 000 bruttoinntekt i et gitt skatteår. Hvis den effektive skattesatsen hans er 24 %, vil skatteforpliktelsen hans for året være 0,24 x $75 000 = $18 000, og etterlater den ansatte med $75 000 - $18 000 = $57 000 som tar med hjem. Imidlertid, hvis den ansatte bidrar med $15 000 til deres 401(k)-plan, vil deres skattepliktige inntekt reduseres til $75 000 - $15 000 = $60 000, og deres skatteplikt vil være 0,24 x $60 000 = $14,400, mindre enn $18,000.

Ved beregning av bidrag før skatt, som dette eksemplet viser, vil beløpet for tilbakeholdt skatt reduseres ettersom grunnlaget for skattepliktig beløp reduseres.

###Raskt faktum

Selv om bidrag før skatt reduserer mengden skatt som betales på det tidspunktet, er det alltid bedre å utsette betalinger på grunn av tidsverdien av penger.

Bidragsplaner etter skatt

I motsetning til bidragsplaner før skatt, er Roth IRA en bidragsplan etter skatt. Mens det betales skatt på uttak fra bidragsplaner før skatt, betales skatt på Roth-bidrag nå, men inntektene deres kan tas ut skattefritt.

En person som er dratt mellom å gi før skatt eller Roth-bidrag til pensjonsordningen, bør sammenligne sin nåværende skatteklasse med forventet skatteklasse ved pensjonering. Klassen som de faller inn under ved pensjonering vil avhenge av deres skattepliktige inntekt og skattesatsene på plass. Dersom skattesatsen forventes å være lavere, vil bidrag før skatt sannsynligvis være mer fordelaktig. Hvis skattesatsen forventes å være høyere, kan individet ha det bedre med en Roth IRA.

Å gi bidrag før skatt er fordelaktig for de som er kvalifisert, da det reduserer mengden skatt som betales på det tidspunktet. Tross alt er det alltid bedre å utsette betalinger på grunn av tidsverdien av penger.

##Høydepunkter

– Innskudd før skatt er laget for å oppmuntre folk til å spare til pensjonisttilværelsen.

– En fordel med bidrag før skatt til pensjonskontoer er at de kan redusere inntektsskatten for inneværende år.

– Et bidrag før skatt er et som gis før det betales skatt på beløpet.