Contributo al lordo delle imposte
Che cos'è un contributo al lordo delle imposte?
Un contributo al lordo delle imposte è qualsiasi contributo versato a un piano pensionistico designato, un conto pensionistico o un altro veicolo di investimento fiscalmente differito per il quale il contributo viene versato prima della detrazione delle tasse federali e municipali. Ad esempio, se metti $ 10.000 in un piano 401 (k),. non devi pagare le tasse su quel $ 10.000 di reddito nell'anno in cui è stato guadagnato. I contributi al lordo delle imposte sono il modo in cui il governo ti incoraggia a risparmiare per la tua pensione.
Capire i contributi al lordo delle imposte
I contributi a un piano di risparmio previdenziale possono essere sotto forma di contributi al lordo e/o al netto delle imposte. Se il contributo è effettuato con denaro per il quale una persona ha già pagato le tasse, si parla di contributo al netto delle imposte.
I contributi al netto delle imposte possono essere effettuati in sostituzione o in aggiunta ai contributi al lordo delle imposte. A molti investitori piace il pensiero di non dover pagare le tasse sul capitale quando effettuano un ritiro dall'investimento. Tuttavia, i contributi al netto delle imposte avrebbero più senso se si prevede che le aliquote fiscali saranno più elevate in futuro.
Per un individuo che decide tra contributi ante imposte o Roth, deve confrontare la propria fascia fiscale attuale con la fascia fiscale prevista al momento del pensionamento. Tuttavia, dovrebbero anche tenere presente che le norme e gli scaglioni fiscali cambiano nel tempo.
Conti con vantaggi fiscali
Un contributo ante imposte è un pagamento effettuato con denaro che non è stato tassato. I tradizionali piani IRA, 403(b),. 457 e la maggior parte dei 401(k) sono esempi di conti con agevolazioni fiscali che consentono ai pianificatori pensionistici di versare contributi annuali al lordo delle imposte.
I dipendenti possono contribuire a un piano pensionistico utilizzando un reddito che non è stato soggetto a buste paga o imposte sul reddito. Il dipendente paga l'imposta ordinaria sul reddito sul proprio contributo e sui guadagni solo quando preleva denaro dal conto. Inoltre, poiché i contributi al lordo delle imposte riducono l'importo del reddito imponibile e, quindi, l'imposta sul reddito che un dipendente deve ogni anno, un dipendente può permettersi di contribuire più al lordo delle imposte che al netto delle imposte.
Ad esempio, si consideri un dipendente che guadagna $ 75.000 di reddito lordo in un determinato anno fiscale. Se la sua aliquota fiscale effettiva è del 24%, la sua responsabilità fiscale per l'anno sarà 0,24 x $ 75.000 = $ 18.000, lasciando il dipendente con $ 75.000 - $ 18.000 = $ 57.000 di stipendio da portare a casa. Tuttavia, se quel dipendente contribuisce con $ 15.000 al piano 401 (k), il suo reddito imponibile verrà ridotto a $ 75.000 - $ 15.000 = $ 60.000 e la sua responsabilità fiscale sarà 0,24 x $ 60.000 = $ 14.400, meno di $ 18.000.
Nel calcolo di un contributo ante imposte, come mostra questo esempio, l'importo delle trattenute verrà ridotto in quanto verrà ridotta la base per la base imponibile.
Fatto veloce
Sebbene i contributi prima delle tasse riducano l'importo delle tasse pagate in quel momento, è sempre meglio differire i pagamenti a causa del valore temporale del denaro.
Piani contributivi al netto delle imposte
A differenza dei piani di contribuzione al lordo delle imposte, il Roth IRA è un piano di contribuzione al netto delle imposte. Mentre le tasse vengono pagate sui prelievi dai piani contributivi al lordo delle imposte, ora le tasse vengono pagate sui contributi Roth, ma i loro guadagni possono essere prelevati esentasse.
Un individuo che è combattuto tra il versamento di contributi ante imposte o Roth al proprio piano pensionistico dovrebbe confrontare la propria fascia fiscale attuale con la fascia fiscale prevista al momento del pensionamento. La fascia in cui rientrano al momento del pensionamento dipenderà dal loro reddito imponibile e dalle aliquote fiscali in vigore. Se si prevede che l'aliquota fiscale sarà inferiore, è probabile che i contributi al lordo delle imposte siano più vantaggiosi. Se l'aliquota fiscale dovrebbe essere più alta, l'individuo potrebbe stare meglio con un Roth IRA.
Effettuare contributi al lordo delle imposte è vantaggioso per coloro che ne hanno diritto in quanto riduce l'importo delle tasse pagate in quel momento. Dopotutto, è sempre meglio differire i pagamenti a causa del valore del denaro nel tempo.
Mette in risalto
I contributi al lordo delle imposte sono progettati per incoraggiare le persone a risparmiare per la pensione.
Un vantaggio dei contributi al lordo delle imposte sui conti pensionistici è che possono ridurre l'onere dell'imposta sul reddito per l'anno in corso.
Un contributo ante imposte è quello che viene versato prima del pagamento delle tasse sull'importo.
