Bidrag før skat

Hvad er et bidrag før skat?

Et bidrag før skat er ethvert bidrag, der ydes til en udpeget pensionsordning, pensionskonto eller et andet skatteudskudt investeringsmiddel, for hvilket bidraget ydes, før føderale og kommunale skatter er fratrukket. For eksempel, hvis du indsætter $10.000 til en 401(k) plan,. behøver du ikke betale skat af disse $10.000 af indkomst i det år, den blev optjent. Bidrag før skat er regeringens måde at opmuntre dig til at spare op til din pension.

Forståelse af bidrag før skat

Bidrag til en pensionsopsparing kan være i form af bidrag før skat og/eller efter skat. Hvis bidraget ydes med penge, som en person allerede har betalt skat af, betegnes det som et efterskat-bidrag.

Bidrag efter skat kan ske i stedet for eller som supplement til bidrag før skat. Mange investorer kan godt lide tanken om ikke at skulle betale skat af hovedstolen, når de trækker sig fra investeringen. Bidrag efter skat vil dog give mest mening, hvis skattesatserne forventes at være højere i fremtiden.

For en person, der vælger mellem før skat eller Roth-bidrag, bør de sammenligne deres nuværende skatteklasse med deres forventede skatteklasse ved pensionering. De skal dog også huske på, at skattereglerne og parenteserne ændrer sig over tid.

Konti med skattefordel

Et bidrag før skat er en betaling med penge, der ikke er blevet beskattet. De traditionelle IRA-, 403(b),. 457- og de fleste 401(k)-ordninger er eksempler på skattebegunstigede konti, der giver pensionsplanlæggere mulighed for at yde årlige bidrag før skat.

Medarbejdere kan bidrage til en pensionsordning ved hjælp af indkomst, der ikke har været underlagt løn eller indkomstskat. Medarbejderen betaler kun almindelig indkomstskat af sit bidrag og indtjening, når de hæver penge på kontoen. Fordi bidrag før skat reducerer størrelsen af den skattepligtige indkomst og dermed den indkomstskat, som en medarbejder skal betale hvert år, har en medarbejder desuden råd til at bidrage med mere før skat end efter skat.

Overvej for eksempel en medarbejder, der tjener $75.000 bruttoindkomst i et givet skatteår. Hvis hans effektive skattesats er 24%, vil hans skattepligt for året være 0,24 x $75.000 = $18.000, hvilket efterlader medarbejderen med $75.000 - $18.000 = $57.000 med hjem. Men hvis den pågældende medarbejder bidrager med $15.000 til deres 401(k) plan, vil deres skattepligtige indkomst blive reduceret til $75.000 - $15.000 = $60.000, og deres skattepligt vil være 0,24 x $60.000 = $14.400, mindre end $18.000.

Ved beregning af et før skat-bidrag, som dette eksempel viser, reduceres størrelsen af indeholdt skat, idet grundlaget for det skattepligtige beløb reduceres.

Hurtigt faktum

Selvom bidrag før skat reducerer mængden af betalte skatter på det tidspunkt, er det altid bedre at udskyde betalinger på grund af penges tidsværdi.

Bidragsplaner efter skat

I modsætning til før skat-bidragsplaner er Roth IRA en bidragsordning efter skat. Mens der betales skat af udbetalinger fra før skat-bidragsplaner, betales der skat af Roth-bidrag nu, men deres indtjening kan trækkes skattefrit.

En person, der er splittet mellem at yde før skat eller Roth-bidrag til deres pensionsordning, bør sammenligne deres nuværende skatteklasse med deres forventede skatteklasse ved pensionering. Den ramme, som de falder ind under ved pensionering, vil afhænge af deres skattepligtige indkomst og de gældende skattesatser. Hvis skattesatsen forventes at være lavere, vil bidrag før skat sandsynligvis være mere fordelagtige. Hvis skattesatsen forventes at være højere, kan den enkelte være bedre stillet med en Roth IRA.

At yde bidrag før skat er fordelagtigt for dem, der er berettigede, da det reducerer mængden af betalte skatter på det tidspunkt. Det er trods alt altid bedre at udskyde betalinger på grund af tidsværdien af penge.

Højdepunkter

• Bidrag før skat er designet til at tilskynde folk til at spare op til pension.

• En fordel ved før skat-bidrag til pensionskonti er, at de kan reducere din indkomstskattebyrde for indeværende år.

• Et bidrag før skat er et bidrag, der betales, før der betales skat af beløbet.