Framlag fyrir skatta

Hvað er framlag fyrir skatta?

er sérhvert framlag sem lagt er til tiltekinnar lífeyrissjóðs, eftirlaunareiknings eða annars skattfrests fjárfestingarfyrirtækis sem framlagið er greitt fyrir áður en alríkis- og sveitarskattar eru dregnir frá. Til dæmis, ef þú setur inn $10.000 í 401(k) áætlun þarftu ekki að borga skatt af þessum $10.000 af tekjum á árinu sem þær voru aflaðar. Framlög fyrir skatta eru leið ríkisins til að hvetja þig til að spara fyrir eftirlaun.

Skilningur á framlögum fyrir skatta

Framlög til ellilífeyrissparnaðar geta verið í formi framlaga fyrir skatta og/eða eftir skatta. Ef framlagið er innt af fé sem einstaklingur hefur þegar greitt skatt af er talað um framlag eftir skatta.

Framlög eftir skatta geta komið fram í stað eða til viðbótar framlögum fyrir skatta. Mörgum fjárfestum líkar tilhugsunin um að þurfa ekki að borga skatta af höfuðstólnum þegar þeir taka út úr fjárfestingunni. Hins vegar væri framlag eftir skatta skynsamlegast ef gert er ráð fyrir að skatthlutföll verði hærri í framtíðinni.

Fyrir einstakling sem er að ákveða á milli framlaga fyrir skatta eða Roth, ættu þeir að bera saman núverandi skattþrep sitt við væntanlegt skattþrep við starfslok. Hins vegar ættu þeir einnig að hafa í huga að skattareglur og -þrep breytast með tímanum.

Reikningar með skattahagræði

Framlag fyrir skatta er greiðsla sem innt er af peningum sem ekki hafa verið skattlögð. Hinar hefðbundnu IRA, 403(b),. 457,. og flestar 401(k) áætlanir eru dæmi um skattahagræðisreikninga sem gera starfslokaáætlunum kleift að leggja fram árleg framlög fyrir skatta.

Starfsmenn geta lagt sitt af mörkum til eftirlaunaáætlunar með því að nota tekjur sem ekki hafa verið háðar launaskatti eða tekjuskatti. Starfsmaður greiðir einungis venjulegan tekjuskatt af framlagi sínu og tekjum þegar hann tekur fé af reikningnum. Þar að auki, vegna þess að framlög fyrir skatta lækka fjárhæð skattskyldra tekna og þar með tekjuskatt sem starfsmaður skuldar á hverju ári, hefur starfsmaður efni á að leggja meira fyrir skatta en eftir skatt.

Til dæmis, íhugaðu starfsmann sem fær $75.000 brúttótekjur á tilteknu skattári. Ef virkt skatthlutfall hans er 24% mun skattskylda hans á árinu vera 0,24 x $75.000 = $18.000, sem skilur starfsmanninn eftir með $75.000 - $18.000 = $57.000 heimalaun. Hins vegar, ef þessi starfsmaður leggur til $ 15.000 í 401 (k) áætlun sína, munu skattskyldar tekjur þeirra lækka í $ 75.000 - $ 15.000 = $ 60.000 og skattskylda þeirra verður 0,24 x $ 60.000 = $ 14.400, minna en $ 18.000.

Við útreikning á framlagi fyrir skatt, eins og þetta dæmi sýnir, lækkar fjárhæð staðgreiðslna skatta þar sem grundvöllur skattskyldrar fjárhæðar lækkar.

Fljótleg staðreynd

Þó framlög fyrir skatta dragi úr þeim skatta sem greiddir eru á þeim tíma er alltaf betra að fresta greiðslum vegna tímavirðis peninga.

Framlagsáætlanir eftir skatta

Ólíkt framlagsáætlunum fyrir skatta er Roth IRA framlagsáætlun eftir skatta. Þó að skattar séu greiddir af úttektum frá framlagsáætlunum fyrir skatta er skattur greiddur af Roth framlögum núna, en hægt er að taka tekjur þeirra út skattfrjálst.

Einstaklingur sem er að rífast á milli þess að greiða fyrir skatta eða Roth framlag til eftirlaunaáætlunar sinnar ætti að bera núverandi skattþrep þeirra saman við væntanlegt skattþrep við starfslok. Það þrep sem þeir falla undir við starfslok fer eftir skattskyldum tekjum þeirra og skatthlutföllum sem eru til staðar. Ef gert er ráð fyrir að skatthlutfallið verði lægra er líklegt að framlög fyrir skatt verði hagstæðari. Ef gert er ráð fyrir að skatthlutfallið verði hærra gæti einstaklingurinn verið betur settur með Roth IRA.

Framlag fyrir skatta er gagnlegt fyrir þá sem eru gjaldgengir þar sem það lækkar upphæð skatta sem greiddir eru á þeim tíma. Þegar öllu er á botninn hvolft er alltaf betra að fresta greiðslum vegna tímavirðis peninga.

Hápunktar

Framlög fyrir skatta eru hönnuð til að hvetja fólk til að spara til eftirlauna.
Kostur við framlög fyrir skatta á eftirlaunareikninga er að þau geta lækkað tekjuskattsbyrði þína á yfirstandandi ári.
Framlag fyrir skatta er framlag sem er gert áður en skattar eru greiddir af upphæðinni.